陇川县财政局2023年度部门决算

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陇川县财政局2023年度部门决算

 

目录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

认真贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与组织制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、财税、国有资本金基础管理和财务管理；制定和监督执行财政、财务、会计国有资本基础管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政税收、地方政府性债务等方面的事务。

编制全县年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；向县人民代表大会报告全县财政预算的执行情况，向县人大常委会报告全县财政决算报告和财政预算调整情况报告；管理中央、省、州下达我县拨款和县级财政收支；管理全县行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项基金。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实中央和省州县委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻上级各项财政金融方针政策，强化收入征管、全力保障民生、有效防范风险，编制全县预算、决算，组织、协助税务部门完成2023年度税收任务，监督检查预算资金执行情况等工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：1、办公室；2、预算股、3、绩效监督管理股（会计资产管理股、国资股）；4、国库股；5、经济建设股；6、行财股；7、农业农村股；8、对外合作金融股（金融股、债务管理股）；9、非税收入管理股（资源环境综合股、政府采购法规股）。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入陇川县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

部门人员和车辆的编制及实有情况

陇川县财政局2023年末实有人员编制25人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制3人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员5人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陇川县财政局2023年度收入合计1328.27万元。其中：财政拨款收入1328.23万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元）；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.04万元。与上年相比，收入合计减少2772.51万元，下降67.61%。其中：财政拨款收入减少2763.20万元，下降67.54%；上级补助收入0.00万元，与上年一致；事业收入0.00万元，与上年一致；经营收入0.00万元，与上年一致；附属单位上缴收入0.00万元，与上年一致；其他收入减少9.31万元，下降99.57%。收入减少的主要原因是：易地扶贫搬迁建设项目贷款专项资金2174.32万元，德宏州融资担保有限公司注册资本金专项资金500万元，各种系统的运维费15.41万元。

二、支出决算情况说明

陇川县财政局2023年度支出合计1328.27万元。其中：基本支出575.64万元，占总支出的43.34%；项目支出752.63万元，占总支出的56.66%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。与上年相比，支出合计减少2781.75万元，下降67.68%。其中：基本支出减少29.83万元，下降4.93%；项目支出减少2751.92万元，下降78.52%；上缴上级支出0.00万元，与上年一致；经营支出0.00万元，与上年一致；对附属单位补助支出0.00万元，与上年一致。支出减少的原因：易地扶贫搬迁建设项目贷款专项资金2174.32万元，德宏州融资担保有限公司注册资本金专项资金500万元，各种系统的运维费15.41万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障陇川县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出575.64万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出523.44万元，占基本支出的90.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费52.20万元，占基本支出的9.07％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障陇川县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出752.63万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况为全县各种系统软件的运维费、注册资本金、创业担保贷款贴息、政府购买服务等。

委托业务费支出222.02万元，用于各种软件的专项技术实施和应用指导等服务。

陇川县富陇投资有限责任公司易地扶贫搬迁建设项目贷款还本付息100万元，用于2023年陇川县易地扶贫搬迁建设项目贷款资金还本付息。

3、陇川县章八公路投资有限责任公司注册资本金430.61万元，用于章八公路维修维护。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1104.91万元，占本年支出合计的83.18%。与上年相比减少2995.76万元，下降73.06%，主要原因是易地扶贫搬迁建设项目贷款专项资金2174.32万元，德宏州融资担保有限公司注册资本金专项资金500万元，各种系统的运维费15.41万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出620.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的56.17%。主要用于32名干部职工工资福利待遇及日常运行公用经费、公务用车运行维护费开支；

2.外交（类）支出0.00万元；

3.国防（类）支出0.00万元；

4.公共安全（类）支出0.00万元；

5.教育（类）支出0.00万元；

6.科学技术（类）支出0.00万元；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元；

8.社会保障和就业（类）支出70.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.38%。主要用于在职干部职工缴纳单位承担的基本养老保险金、工伤保险、失业保险和遗属抚养；

9.卫生健康（类）支出43.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.89%。主要用于在职干部职工缴纳单位承担的公务员医疗保险、基本医疗保险、大病保险、生育保险；

10.节能环保（类）支出0.00万元；

11.城乡社区（类）支出0.00万元；

12.农林水（类）支出0.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于支付与创业担保贷款工作有关的开支；

13.交通运输（类）支出236.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.40%。主要用于章八公路投资有限责任公司注册资本金的支出；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元；

15.商业服务业等（类）支出0.01万元。主要用于2023年替代种植发展实地核查工作办证费；

16.金融（类）支出100.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.05%。主要用于富陇投资有限责任公司注册资本金的支出；

17.援助其他地区（类）支出0.00万元；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元；

19.住房保障（类）支出33.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.05%。主要用于为在职干部职工缴纳单位承担住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元；

23.其他（类）支出0.00万元；

24.债务还本（类）支出0.00万元；

25.债务付息（类）支出0.00万元；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为17.00万元，决算为4.38万元，完成年初预算的25.76%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为7万元，决算为3.73万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.16%，完成年初预算的53.29%；公务接待费支出年初预算为10万元，决算为0.65万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.84%，完成年初预算的6.50%，具体是国内接待费支出决算0.64万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

陇川县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为17万元，支出决算为4.38万元，完成年初预算的36.50%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为7万元，决算为3.73万元，完成年初预算的53.29%；公务接待费支出年初预算为10万元，决算为0.65万元，完成年初预算的6.50%。公务用车运行维护经费支出决算数小于年初预算数的主要原因严格按公开中标通知的定点企业保险、维修、加油；公务接待经费支出决算数小于年初预算的主要原因是严格控制接待标准及陪同人员数量。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加3万元，增长217.39%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年一致；公务用车购置费支出决算0万元，与上年一致；公务用车运行维护费支出决算增加2.50万元，增长203.25%；公务接待费支出决算增加0.49万元，增长326.67%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是车辆使用年限长维修费高，导致运维费高；公务接待费增加上级单位加大了有关检查工作的力度，导致接待费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开支单位的出差、下乡等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待州财经纪律重点问题专项整治组复查陇川和州财政局、州乡村振兴局开展衔接资金政策落实情况复查工作等接待费开支，产生的接待10批次，接待人次110人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

陇川县财政局2023年机关运行经费支出52.20万元，比上年减少9.68万元，下降15.64%，减少的主要原因是2023年节省了自身运转开支的办公费、维修（护）费等商品服务支出。单位机关运行经费主要用于办公费、维修（护）费、工会经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，陇川县财政局资产总额214.03万元，其中，流动资产2.66万元，固定资产211.21万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.16万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少17.87万元，其中固定资产减少16.91万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额14.18万元，其中：政府采购货物支出5.65万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出8.53万元。授予中小企业合同金额14.18万元，其中：授予小微企业合同金额1.05万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本报告数据取自决算报表，因以万元为单位，故四舍五入存在差异。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指公务接待费、因公出国（境）费用公务用车购置及运行维护费。

监督索引号53312400331801111

 [附件: 陇川县财政局2023年度部门决算公开表20241011090347557] 

 [附件: 陇川县财政局2023年度国有资产使用情况表20241011090347557]

 [附件: 陇川县财政局2023年度部门绩效自评表20241011090347557]