陇川县人民政府关于2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告（书面）

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陇川县人民政府关于2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告（书面）

（2019年1月19日在陇川县第十七届人民代表大会第三次会议上）

县财政局

 

一、2018年财政预算执行情况

2018年，面对财政收支矛盾十分突出的严峻形势，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，紧紧围绕县十七届人民代表大会第二次会议确定和县第十七届人大常委会第十四次会议调整的目标任务和决策部署，主动适应经济发展新常态，着力深化财税体制改革，依法规范组织收入，强化预算管理，全力保障“三保”、脱贫攻坚、生态环境等重点支出，在困境中奋力前行，较好地完成了全年预算任务。

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况。2018年全县完成地方财政总收入56672万元，同比增收6426万元，同比增长12.79%。完成一般公共预算收入22918万元，同比增长5.58%。完成一般公共预算支出186998万元，同比下降1.68%。

2.财政收支平衡情况。全县2018年收入合计206148万元。其中：一般公共预算收入22918万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入83444万元，专项转移支付收入78446万元，上年结余31万元，债务转贷收入14198万元，调入资金3225万元。全年支出合计205891万元。其中：一般公共预算支出186998万元，上解支出5197万元，债务还本支出13598万元（债券资金置换存量债务支出），安排预算稳定调节基金98万元。收支相抵，年终结余257万元（结转资金）。

县第十七届人大常委会第十三次会议审议通过了我县政府债务限额为151460万元，其中：一般债务限额124354万元、专项债务限额27106万元。截至2018年末，我县政府债务余额118984万元。累计争取上级财政转贷债券资金112992万元，其中：置换存量债务债券转贷资金80092万元、新增债务转贷资金32900万元。2018年完成债券转贷收入30098万元，其中：一般债券转贷14198万元（置换存量债务13598万元、新增债券600万元）、专项债券转贷15900万元（置换存量债务900万元、新增债券15000万元）。

（二）政府性基金预算收支情况

全县政府性基金收入合计24446万元，其中：本级收入3787万元，上级补助收入4589万元，上年结余170万元，债券转贷收入15900万元。全县政府性基金支出合计24345万元，其中：基金预算支出23357万元，调出资金80万元，债务还本支出908万元。收支相抵，年终结余101万元（结转）。

（三）社会保险基金预算收支情况

全县社会保险基金收入合计46849万元，其中：本级收入24779万元，上级补助收入8200万元，上年结余13870万元。全县社会保险基金支出合计46849万元，其中：本级社会保险基金支出30750万元。收支相抵，年终结余16099万元。

（四）国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

上述预算执行情况均为快报数，待结算批复后将专题向县人大常委会报告。

二、2018年财政重点工作完成情况

各位代表，过去的一年，财税部门面对异常严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推进财税体制改革，加强监督管理，各项工作取得了新成绩。

（一）多措并举，齐心协力抓增收。2018年，面对经济下行压力大、减税降费政策等多重因素叠加影响，财税部门紧盯全年收入预期目标，强化任务分解，定期不定期组织召开财税工作联席会议研究预算执行中存在的困难和问题，加大涉税事项管控力度，严格非税收入征管，通过全县财税部门共同努力，顺利完成年初既定的财政收入目标任务。2018年全县完成一般公共预算收入22918万元，同比增收1212万元，增长5.58%，完成年初预算数22900万元的100.08%，完成预算调整数28218万元的81.22%。从收入结构看，完成税收收入17491万元，同比增长7.19%，占一般公共预算收入的76.32%；政府非税收入完成5427万元，同比增长0.70%，占一般公共预算收入的23.68%。

（二）统筹协调，优化支出保民生。2018年，全县财政民生支出148730万元，各项“提标、扩面、新增”等民生政策全面落实。一是全力以赴促脱贫。紧紧围绕脱贫攻坚任务，加大财政专项扶贫资金投入和统筹整合使用财政涉农资金力度，全年共投入财政扶贫资金18594万元，为如期实现脱贫摘帽目标提供最大财力保障。及时兑付各种涉农资金补助、补贴共计4303万元，有力推进了全县农业生产发展、农村基础设施建设和农民收入的提高。二是加大社会保障投入。下达社会保障和就业资金26268万元。城镇职工基本医疗保险、城乡居民养老保险、工伤、生育保险县级投入3711万元；全县城乡低保对象4557户13412人，年保障金额4891万元；为建档立卡贫困户共9030户33140人助缴城乡医疗保障，实现了扶贫政策与民生政策的有效衔接。全年为1838名老年人发放高龄老人生活保健补贴173万元。拨付优抚补助资金544万元，城乡医疗救助及临时救助补助资金1021万元，确保定期抚恤及补助资金的足额发放。三是推进教育均衡发展。拨付教育事业发展资金37753万元，主要用于提高普通高中办学条件、义务教育公办学校Ｃ级校舍加固改造、改善义务教育薄弱学校基本办学条件、农村义务教育学生营养改善计划国家试点及城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助。四是支持卫生事业发展。共下达卫生和计生事业发展资金15296万元，其中基本公共卫生资金1027万元、村医补助110万元、公立医院取消药品价格加成补贴301万元、基层医疗机构综合补贴268万元。同时，稳步推进医疗卫生事业改革工作，全力助推卫计事业发展。五是推动农林水事业发展。下达农林水事业发展资金41350万元，主要用于农村饮水安全巩固提升、少数民族发展、农业综合开发、蚕桑产业发展和乡村基础设施建设等。

（三）强化管理，扎实推进现代财政体制建设。一是全面推进预决算信息公开，建立财政信息公开平台。加大公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，政府预决算、部门预决算和“三公经费”等按要求及时进行了公开，并组织开展公开情况检查工作。二是全面加强财政预算编制工作。印发《陇川县2018-2020年三年中期规划及2018年部门预算编制实施方案》，对部门预算编制原则、流程、内容等各个方面作了详细的说明，为预算编制工作制定了坚实的基础。有序推进全口径预算管理，将政府所有收支纳入预算管理。三是深入推进国库集中支付改革。国库管理制度改革不断深化，预算执行动态监控体系建设深入推进，2018年4月25日电子支付业务全县正式启动，实现了财政、人民银行、预算单位、国库集中支付代理商业银行之间的全网络、无纸化办公，缩短了部门间业务流转时间，提高了工作效率和服务水平。四是强化政府债务风险控制。严格实施地方政府债务限额管理制度，全面清理排查全县范围内的政府隐性债务，并将清理结果纳入财政部债务监测平台。五是推进财政存量资金管理改革工作。有效盘活财政存量资金，加快存量资金消化，提升资金使用效率，全年共清理收回可统筹使用的财政存量资金6619万元。六是认真做好贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作，修订完善《陇川县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，集中财力助推脱贫攻坚。七是贯彻落实PPP项目相关政策，积极配合项目主管部门开展PPP项目相关工作。

（四）建章立制，强化措施抓监管。进一步完善非税收入征收管理制度，积极推行财政票据电子化管理，切实加强对非税收入的征收、入库、支出和财政票据使用情况的监督检查，规范非税收入收缴管理行为。政府采购工作程序逐步完善，工作效率明显提高。认真开展国有资产清查工作，进一步摸清了家底，资产处置更加规范，国资监管工作不断强化。财政监督机制不断完善，建立完善行政事业单位内部控制监督体系。有效整合全县监督检查资源，规范财政监督行为，确保了财政资金安全。

2018年，财政预算目标任务完成，道路艰辛，来之不易。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下通力合作、砥砺奋进的结果。同时，当前我县财政运行中依然存在诸多困难和问题：一是财源单一且后劲不足，新的税源正在培育中，税收收入增长难度大。二是全县财力水平依然偏低，支出需求的快速增长与有限财力之间矛盾越来越突出，“三保”、脱贫攻坚、城乡人居环境提升、教育、卫生、住房保障等方面政策性增支较大，新增财力与刚性支出增长需求杯水车薪，为了确保支出需求，现已形成大量欠账，需在今后财政预算安排中逐年化解。三是偿债压力逐年加大，债券还本付息、政府购买服务费支出压力逐年加大，财政运行潜在风险不断增加。四是重点项目建设支出任务重。许多项目需要依靠本级财力保障，由于县级财力有限，保障难度比较大。对于这些问题，我们将高度重视，采取措施，积极应对，努力加以克服解决。

三、2019年财政预算草案

编制2019年财政预算的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议和省州县有关会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，紧紧围绕县委决策部署，继续实施积极的财政政策，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，进一步深化财政预算改革，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以编细编实预算为抓手，加快预算执行进度和预算约束力；调整财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上。

（一）一般公共预算草案

1.收入情况。根据全县经济社会发展的主要预期目标，2019年一般公共预算收入拟安排30481万元，同比增长33%。

2.支出情况。经初步测算，2019年全县一般公共预算收入30481万元，加转移支付补助收入225325万元，减上解支出3383万元，减债券还本支出3723万元，按照“量入为出，收支平衡”的原则，县级一般公共预算支出拟安排248700万元。

财政收支预算平衡情况：一般公共预算收入30481万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入63956万元，专项转移支付收入78799万元，上年结余257万元，动用预算稳定调节基金98万元，调入资金78329元，收入合计255806万元；一般公共预算支出248700万元，上解支出3383万元，债券还本支出3723万元，支出合计255806万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收支预算及平衡情况：本级政府性基金收入预算拟安排7805万元，上年结余101万元，债务转贷收入20400万元，收入总计28306万元；拟安排政府性基金预算支出25906万元，债务还本支出2400万元，支出合计28306万元。收支相抵，预算平衡。

（三）社会保险基金预算草案

社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入预算拟安排27216万元，上级专项转移支付8401万元，上年结余16099万元，收入合计51716万元；社会保险基金支出拟安排33195万元。收支相抵，结余18521万元。因财政资金体制管理要求，城乡居民医疗（新农合）、城镇职工基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金和生育保险基金实行州级统筹管理，因此不纳入县级基金预算编制范围。

（四）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收支平衡情况是：本级国有资本经营预算收入拟安排270万元；国有资本经营预算支出270万元。收支相抵，预算平衡。

（五）“三公”经费预算草案

1.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.“三公”经费增减变化原因说明：2019年陇川县“三公”经费预算安排2056万元，同比增长15.18%，其中：安排因公出国（境）费0万元，与去年持平；公务接待费765万元，同比下降2.17%，公务用车购置和运行维护费1291万元，同比增长28.718%。陇川县2018年“三公”经费同比增长的主要原因是：一是因公车平台车辆老化，需购置新的车辆保障基本运行；二是根据要求，县打私办需购置打私专用车辆；三是部门公务应急用车老化，无法保障部门正常应急应转需求，需更换应急车辆。

四、2019年财政工作计划

为实现2019年各项工作目标任务，我们将着力抓好以下工作。

（一）全力以赴组织收入，确保全年任务圆满完成。继续执行定期召开财税联席会议制度，层层分解收入任务，解决好收入征管中存在的问题，努力提高财政收入总量和质量，确保应收尽收。强化对涉收部门的监督检查工作，努力实现地方财政收入序时征缴入库。努力培植财源，多元化拓宽增收渠道，促进全县经济社会健康发展。

（二）守底线，优结构，保基本。一是全面实行零基预算。按照预算管理要求，改变“基数加增长”预算分配方式，取消预算基数，以零为基数点实行预算一年一定，全面建立“定额管理”“能进能退”的财政资金分配机制。对于涉及个人部分的支出预算一次到位，不留缺口；对于基本运转支出按定额标准安排；对于债券还本付息全额安排；对于工作专项类经费及涉及考核硬性要求适当安排。二是从严控制一般性支出。按上级要求，预算执行中新增部门预算范围内的支出需求，原则上全部在年初预算的部门预算经费中调剂解决，不再追加安排；牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控，推动厉行节约反对浪费等制度有效落实，严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。三是硬化预算约束。年度预算执行中不再受理一般性工作经费追加事项，新增专项业务支出，除救灾等应急支出外，原则上不出台新的支出政策，都应在年初预算中自行调剂，确需财政安排的重大专项支出，通过以后年度预算安排解决。

（三）深化改革，提高财政管理水平。一是加强预算管理，完善预决算信息公开机制。继续完善部门预算管理模式，细化分类分档预算定额标准，切实提高年初预算到位率和预算执行率。进一步完善政府预决算和部门预决算、“三公”经费按要求及时公开，提高财政透明度。二是强化国库集中支付制度，优化财政资金调度。逐步取消全县范围的实拨做法，强化国库集中支付。进一步加大对财政存量资金的清理力度，部门未能按期使用的各类财政性资金，全部收回预算统筹安排，不断缓解财政资金调度困难的问题。三是严格依法办事，规范政府采购。严格采购预算管理，规范采购行为，降低采购成本。在采购审批时，对采购的必要性进行严格审核，对采购方式进行研判确认，对采购最高限价组织专家进行合议确定。四是全面推行绩效管理，不断提高预算支出效率。建立健全财政资金绩效管理办法、制定操作可行的绩效实施细则和方案，对年初财政预算安排的项目要编制预算绩效计划，报送绩效目标，实行绩效目标全覆盖。五是加强国有资产管理，实现资产效益最大化。对全县行政事业单位的资产管理，推行“政府统一所有，财政集中监督，部门具体管理，各单位占有使用”的管理体制。实现统一调查登记，统一明晰产权，统一集中管理，统一招租、处置，统一调配使用和有效整合。

（四）坚持改善民生，打造惠民型财政。一是全面做好提标项目预算安排，统筹全县财力，确保教育、就业、社会保障、卫生健康、保障性住房等方面的支出，确保财政总支出的80%用于改善民生。二是进一步加大对脱贫攻坚的财政支持力度，新增财力优先用于脱贫攻坚工作，确保县级财政专项扶贫资金投入持续增长。三是严守“三保”底线，确保涉及个人部分足额预算并全额支出。

（五）加强政府性债务管理，防范债务风险。一是创新管理制度，逐步建立偿债准备金制度。把偿债准备金纳入财政预算，实行专项管理，专项用于偿还到期的债务还本付息支出。二是严格实行政府债务限额管理。在上级下达的债务限额内积极争取地方政府新增债券，用于缓解财政运行压力。三是规范融资平台建设，推广政府与社会合作的PPP模式，积极引入社会资本，拓宽政府融资渠道。

（六）以强化内控为抓手，全面规范财政管理工作。一是坚持依法理财。进一步完善财政制度体系，加强合法合规性审查，坚持用法律、法规、制度引领做好各项工作。二是完善内部控制制度建设。建立健全财政部门权力清单制度，把权力关进制度的笼子。强化内部流程控制，建立对各类风险监督和纠正机制。三是加强对财政资金的监督检查。督促预算单位严格执行《中华人民共和国预算法》有关规定，认真落实财政资金使用的主体责任，规范单位资金管理，提升财经纪律和制度的执行力，筑牢财政资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。

（七）以队伍建设为支撑，不断提升财政业务水平。一是切实加强学习培训。紧紧围绕《中华人民共和国预算法》以及财税体制改革，开展上规模、深层次培训，创新培训形式和载体，增强培训针对性和实效性。二是持续深入推进作风建设。进一步增强“四个意识”，讲服务、讲效率、讲执行力，以作风转变推动财政工作有序开展，树立财政部门良好形象。三是深入推进党风廉政建设。全面落实党风廉政建设主体责任，严格执行“一岗双责”，筑牢拒腐防变的思想防线，努力建设一支“讲大局、讲奉献、有担当、重廉洁”的财政干部队伍。

 

 

陇川县2019年财政预算草案编制说明

陇川县财政局

2019年1月

 

2019年，根据县委、人大、政府相关决定、决议和政协协商意见，结合各部门提出的需求，统筹县级财力状况，编制了陇川县2019年县级财政预算草案，现就有关情况作如下说明：

一、指导思想

编制2019年财政预算的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议和省州县有关会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，紧紧围绕县委决策部署，继续实施积极的财政政策，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，进一步深化财政预算改革，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以编细编实预算为抓手，加快预算执行进度和预算约束力；调整财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上。

二、财政预算编制的依据和原则

（一）编制依据

财政预算编制依据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》、《陇川县2019-2021年三年中期财政规划及2019年部门预算编制实施方案》及财政部制定的《2019年政府收支分类科目》。

（二）编制原则

1.收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥的原则。依法组织财政收入，做到应收尽收，既不随意夸大，也不隐瞒少列；既打满打足，又积极稳妥。

2.支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则。进一步优化财政支出结构，保工资、保运转、保民生、保重点，严格控制一般性支出。

3.稳步推进完善政府预算体系的原则。继续完善政府预算体系，加大政府性基金与一般公共预算统筹的力度，进一步细化预算编制，提高预算的透明度和约束力；各项财政支出严格根据2019年部门预算编制口径，结合当年财力安排，确保预算编制的全面、真实、精细。

4.坚持收支平衡的原则。坚持量入为出与量出为入相结合，既体现实际需要，又考虑财力可能，做到财政收支平衡。

三、财政预算收支安排情况

（一）收入预算安排

综合分析全县税源结构，2019年一般公共预算收入建议为30481万元，比2018年快报数增长33%。根据上级转移性收入预告数和调入资金情况，2019年全县财政收入合计为255806万元，其中：一般公共预算收入30481万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入63956万元，专项转移支付收入78799万元，上年结余257万元，动用预算稳定调节基金98万元，调入资金78329万元。

1．一般公共预算收入30481万元，其中：

（1）税收收入19482万元。

（2）非税收入10999万元。

2．上级返还和转移支付收入146641万元，其中：

（1）增值税定额返还2699万元。

（2）所得税定额返还112万元。

（3）消费税定额返还190万元。

（4）增值税“五五分享”税收返还收入885万元。

（5）体制补助收入2497万元。

（6）均衡性转移支付收入11815万元。

（7）边境地区转移支付收入9184万元。

（8）民族地区转移支付收入2179万元。

（9）边疆地区转移支出（口岸建设资金）115万元。

（10）固定数额补助收入10380万元。

（11）县级基本财力保障机制奖补资金收入18031万元。

（12）企业事业单位划转补助收入797万元。

（13）城乡义务教育转移支付收入825万元。

（14）城乡居民基本医疗保险转移支付收入72万元。

（15）生态功能区转移支付收入1726万元。

（16）贫困地区转移支付收入3564万元。

（17）结算补助收入2678元。

（18）其他一般性转移支付收入93万元。

（19）专项转移支付收入78799万元。

3．上年结余收入257万元（结转）。

4.动用预算稳定调节基金98万元。

5．调入资金78329万元在国家、省和州跨年度预算平衡制度未出台之前，为满足支出需要预算平衡调入。

（二）支出预算安排

支出预算安排按照保工资和个人补助足额发放；保党政机关和国家政权机关的基本运转；保民生保障支出；保扶贫投入和考核配套支出；保偿债支出和重点项目的要求，坚持轻重缓急、量力而行。根据各项事业发展及县委、县政府确定的重点工作需要，结合财力实际，2019年全县财政支出预算拟安排255806万元。

1．上解上级支出3383万元。其中：代征税款手续费上解22万元，根据上级财政体制的要求上解省、州直部门经费3361万元。

2．债券还本支出3723万元。

3．一般公共预算支出248700万元，其中：

（1）人员工资70051万元。

（2）机构正常运转经费2728万元。

（3）住房公积金4447万元。

（4）抚恤费900万元。

（5）养老保险、职业年金支出8275万元。

（6）综合考评奖励支出1751万元。

（7）上级专项转移支付支出8799万元。

（8）事业维持和发展项目支出151749万元，其中：

①预备费

根据《中华人民共和国预算法》规定安排预备费2500万元，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

②专项资金安排情况

2019年预算草案拟安排县委、县政府确定的支出项目和各部门根据工作需求提出的项目149249万元。支出安排主要用于以下几个方面：

——一般公共服务支出24358万元。主要用于安排县重点项目前期工作经费、全县打私工作经费、恒麓文化旅游发展有限公司注册资本金、村民小组活动场所建设、通用机场连接线建设项目、麻栗坝水库工程建设、户岛水库工程建设项目、政策性融资担保机构（德宏分公司）注册资本金、不动产登记数据整合、平台车辆运行维护、平台公务用车购置、基层党员带领群众创业致富贷款贴息、人大代表和政协委员履职相关经费、提案专项经费、村干部基本生活补助、党建经费投入、军警地基层党组织联建共创活动、禁毒防艾群防群治体系建设等。

——国防支出110万元。主要用于边境民兵战备库及训练综合保障设施建设、人防易地建设。

——公共安全支出6068万元。主要用于安排边防辅警生活补助、社区戒毒社区康复专职人员生活补助、智能交通系统建设、边境管理大队经费保障、禁毒防艾和政法部门保障的投入、在拘在押人员给养、辅警人员工资及保险、人民警察法定工作日之外加班补贴、陇川县“平安陇川”视频监控系统建设租用经费、电子警察建设经费。

——教育支出4450万元。主要用于陇一中学教学综合楼建设、职业高级中学中餐烹饪实训设备采购、义务教育均衡发展、学前教育发展专项、教育硬软件建设、建档立卡贫困户教育帮扶、教育培训、营养餐改善计划等方面投入。

——科学技术支出209万元。主要用于科协事业发展、科技投入、科普专项、科技成果转化中心机构运转、专利奖励等支出。

——文化旅游体育与传媒支出2054万元。主要用于边疆县村综合文化服务中心覆盖工程、中缅景颇目瑙文化传承中心建设项目、美丽乡村旅游观光村建设项目、德昂族龙阳广场建设项目、村文化活动场所建设项目、景颇民族文化工作团临时工定补、乡镇（农场管委）老年人体育场地设施建设、老年人体育事业、文化信息资源共享工程、非物质文化遗产保护、全民健身活动等文化惠民工程建设经费。

——社会保障和就业支出11756万元。主要用于沿边居民补助、机关事业单位养老保险收支缺口、城乡最低生活保障、城乡特困人员供养、原乡村聘用干部定期生活补助、农村五保供养补助、艾滋病遗孤及孤老基本生活补助、企业退休人员独生子女费、高龄保健和长寿补助、陇川县敬老院及儿童福利救助安置指导中心建设和机构运转经费、自主就业退役士兵一次性生活补助、建档立卡户健康扶贫医疗救助、城乡居民基本医疗保险建档立卡人员兜底保障等经费。

——卫生健康支出8046万元。主要用于城镇职工基本医疗保险、公务员医疗补助、村卫生室业务用房及附属设施建设、基层医疗卫生机构能力提升项目建设、健康扶贫县级投入、社会保险县级匹配、基本公共卫生、重大疾病防控、艾滋病防治、计生专项支出投入。

——节能环保支出5840万元。主要用于生活垃圾处理工程、县城环保、森林植被恢复、淘汰黄标车补贴等。

——城乡社区支出1890万元。主要用于小城镇建设、农村人居环境提升项目、城市总体规划修编设计、城市管理综合行政执法、特色乡镇及传统村落建设、县城路灯维护及电费等。

——农林水支出39729万元。主要用于沿边地区自然村公路建设、糖料蔗核心基地建设、千亿斤粮食生产能力田间规划工程、重大水利工程建设、林业改革发展、水土保持重点工程、扶贫投入、产业发展、基础设施建设、自然村整村推进、生态牧业发展资金、美丽宜居乡村典型示范村、河长制建设相关投入、农田水利、耕地地力保护、农具购置补贴、农垦农场税费改革、国有林场管护、农业综合开发等。

——交通运输支出20541万元。主要用于农村公路建设、农村公路养护、农村公路路政管理配套、章八公路养护经费、口岸经济建设等。

——资源勘探信息等支出360万元。主要用于新型工业化发展。

——商业服务业等支出123万元。主要用于外经贸发展、农民合作社规范建设。

——自然资源海洋气象等支出4230万元。主要用于土地整治项目、高标准农田建设、土地调查。

——住房保障支出3843万元。主要用于农村危房改造、城镇保障性安居工程。

——粮油物资储备支出126万元。主要用于粮食风险基金配套。

——灾害防治及应急管理支出1668万元。主要用于地质灾害防治切块补助项目、安委会经费、防震减灾工作。

——其他支出10596万元。主要安排偿债支出、税收征管经费、兴边富民、边境地区转移支付项目支出。

——债务付息支出3242万元。主要用于债券利息及代理服务费，省级示范村基础设施建设贷款利息及农村公路贷款利息。

——债务发行费用支出10万元。

四、其他需要说明的问题

（一）需要说明的问题

2019年预算编制中，全县各部门共提出各类资金需求432558万元，受财力限制，仅有248700万元拟纳入本年预算，仍有183858万元无法纳入预算安排。从收支情况反映出，县级人员经费、机构正常运转，县委、县政府决定的重点工程和工作等刚性支出需求远远超过县级可用财力的增长，年度中需加大征管力度增加收入并努力争取完成年初预算任务及转移支付的实现。鉴于我县财政运转状况已大大超过安全运行临界点的实际，在2019年预算执行过程中，必须暂缓新增出台各类增加财政支出资金政策或决定，以确保财政安全运行。

为了方便对比2018年与2019年一般公共预算支出功能分类，在编制2019年一般公共预算功能分类时，对因机构改革涉及的事项对2018年一般公共预算部分功能科目进行了细化和调整。一般公共服务支出调增21万元、公共安全支出调减245万元、社会保障和就业支出调减21万元、卫生健康支出调减31万元、资源勘探信息等支出调减96万元、自然资源海洋气象等支出减54万元、灾害防治及应急管理支出调增426万元。

（二）有关数据说明

由于在2019年编制预算草案和报告期间，州、县财政正处于对账调整期间，因此《陇川县人民政府关于2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》中“2018年预算执行情况、2018年上年结余”等有关数据，均为快报数，待与州财政结算后，将根据州财政批复情况，专题向县人大常委会报告。

监督索引号53312400100010111

[附件: 云南省德宏州陇川县2019年财政预算公开表20190201085609111] 

[附件: 陇川县2019年度政府预算公开目录、转移支付、债务情况及“三公”经费安排说明]

[附件: 陇川县2019年度政府预算公开补充说明]