陇川县财政局

关于《陇川县2017年地方政府债务限额和县级财政专项预算调整方案》的决议

浏览量：19516 作者：日期：2017/8/4

陇川县人民政府关于陇川县2017年地方政府债务限额和县级财政专项预算调整方案（草案）的报告

（2017年7月27日在县第十七届人大常委会第三次会议上）

县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》的规定，受县人民政府委托，我向县第十七届人大常委会第3次会议作2017年陇川县新增地方政府债务限额情况以及由此需对2017年县级财政预算进行相应调整的报告，请予审议。

陇川县2017年地方政府债务限额情况

（一）2017年州级下达陇川县新增地方政府债务额度和调整县级财政预算的主要情况

经德宏州第十四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议审查批准，州财政局核定我县2017年新增地方政府限额6600万元，其中新增一般债务6600万元，与上年9000万元相比，减少26.67%。

根据《中华人民共和国预算法》和《德宏州财政局关于下达2017年地方政府债务限额的通知》（德财预〔2017〕213号）规定，新增地方政府债务安排使用方案要编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准，同时将安排方案上报州财政局。现将陇川县2017年地方政府债务限额和县级财政专项预算调整方案（草案）提请县人大常委会审查批准。

（二）地方政府债务限额调整事项

省财政厅拟分两年将未纳入政府存量债务的属于中央锁定并纳入补助范围的我省二级公路债务逐步纳入政府债务，利用置换债券进行置换。省财政厅从德宏州的限额中调整55000万元（一般债务）到省本级，我县相应调整债务限额10000万元。

（三）债务限额

州财政局核定我县2017年政府债务限额135860万元，比2016年减少3400万元（包含外债转贷522.33万元），建议相应调整我县政府债务限额。按照报告中的新增地方政府债务安排方案，县本级政府债务限额情况为：

县级2017年政府债务限额135860万元（当年新增债务限额6600万元，当年调减一般债务限额10000万元），分别为一般债务123754万元，专项债务12106万元。

二、资金安排建议及县级财政专项预算调整方案（草案）

（一）新增债务额度及项目安排建议

根据省财政厅“将新增债务资金依法用于公益性资本支出，加大对脱贫攻坚和高速公路等保障和改善民生以及经济结构调整的支持力度，优先用于中央和省委、省政府确定的重点项目和在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出和中央明令禁止的项目支出”的要求，结合我县实际情况，对新增债务项目安排建议做如下安排：

1.陇川县麻栗坝水库工程建设项目县级配套1600万元；

2.陇川县户岛水库工程建设项目县级配套1700万元；

3.陇川县农村公路建设项目县级配套1000万元；

4.陇川县陇把镇龙安村道路建设项目600万元；

5.陇川县章凤镇迭撒新农村建设项目500万元；

6.陇川县章凤镇户弄村德昂族龙阳广场建设项目200万元；

7.陇川县村卫生室建设项目县级配套300万元；

8.陇川县民族文化传承中心建设项目500万元；

9.陇川县户撒乡傈僳族文化园建设项目200万元。

（二）县级财政专项预算调整方案（草案）

通过上述项目安排，2017年县级一般公共预算支出增加6600万元，具体是：文化体育与传媒支出增加900万元，农林水支出增加5400万元，医疗卫生与计划生育支出300万元。

调整后的2017年县级一般公共预算收支情况是：一般公共预算收入20720万元，上级补助收入84032万元，地方政府一般债务转贷收入39357万元，调入资金72533万元，上年结余199万元，收入方合计216841万元；一般公共预算支出182805万元，上解支出1279万元，债务还本支出

32757万元，支出方合计216841万元；收支平衡。

三、采取有效措施，切实加强政府债务管理

县人大常委会审查批准县级财政专项预算调整方案（草案）后，县人民政府及其财政部门将在县人大及其常委会的监督指导下，及时把新增政府债务安排方案上报州财政局，切实做好地方政府债务管理工作。

（一）规范使用新增政府债务资金。按照县人大常委会审查批准的预算调整方案，及时下达预算调整项目资金到县级相关部门，根据项目进度拨付债券资金，加快预算执行进度。对转贷的新增债务资金，及时提出安排建议，编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准，接受同级人大及其常委会监督，严禁截留、挤占、挪用，确保债券资金依法依规使用。

（二）加强新增政府债券资金监管。县人民政府及其财政部门将督促项目单位落实项目管理责任，做好项目前期工作，进一步强化项目绩效管理，提高债务资金使用效益，发挥政府债务资金对稳增长的积极作用，确保县委、县政府确定的重点项目和在建公益性项目后续融资。积极配合县人大的调研和县审计局的审计工作，并对提出的问题进行认真整改。

（三）切实履行还款责任。厚植财源建设，加强财税收入管理，确保收入“稳增长”，持续打牢财政增收基础，大力争取上级支持，提高财政保障能力，加强风险管控，结合县级财力情况，统筹安排还款来源，确保地方政府债务资金按期偿还，切实维护县政府的举债信誉。

（四）加强政府债务管理。严格按照《中华人民共和国预算法》和政府性债务管理的各项规定，加强对债务资金的管理，提高债务资金的使用效益，将地方政府债务分类纳入预算管理，继续贯彻落实限额管理的相关规定，不得在限额之外举借任何债务或以非政府债券方式举债，做好债务风险和应急处置工作，建立健全政府性债务风险预警机制，严格控制地方政府债务风险，切实做好政府债务管理工作。

附件：

1.2017年陇川县一般公共预算收支安排调整表

2.2017年度陇川县一般公共预算调整预算支出项目明细表

3.2017年陇川县新增债务限额分配表

4.2017年陇川县政府债务限额分配表

5.陇川县2017年债券资金置换项目表

附件1：

2017年陇川县一般公共预算收支安排调整表单位：万元
收入	年初预算数	调整数	调整后预算数	支出	年初预算数	调整数	调整后预算数
101 税收收入	16,027		16,027	201 一般公共服务支出	25,312		25,312
10101 增值税	8,270		8,270	202 外交支出			0
10103 营业税			0	203 国防支出	95		95
10104 企业所得税	196		196	204 公共安全支出	8,054		8,054
10105 企业所得税退税			0	205 教育支出	31,367		31,367
10106 个人所得税	187		187	206 科学技术支出	456		456
10107 资源税	77		77	207 文化体育与传媒支出	2,985	900	3,885
10109 城市维护建设税	637		637	208 社会保障和就业支出	16,516		16,516
10110 房产税	329		329	210 医疗卫生与计划生育支出	13,372	300	13,672
10111 印花税	175		175	211 节能环保支出	2,791		2,791
10112 城镇土地使用税	441		441	212 城乡社区支出	3,573		3,573
10113 土地增值税	259		259	213 农林水支出	31,951	5,400	37,351
10114 车船税	364		364	214 交通运输支出	9,047		9,047
10118 耕地占用税	1,161		1,161	215 资源勘探信息等支出	273		273
10119 契税	431		431	216 商业服务业等支出	856		856
10120 烟叶税	3,500		3,500	217 金融支出			0
10199 其他税收收入			0	220 国土海洋气象等支出	5,492		5,492
103 非税收入	4,693		4,693	221 住房保障支出	1,267		1,267
10302 专项收入	1,633		1,633	222 粮油物资储备支出	222		222
10304 行政事业性收费收入	518		518	227 预备费	1,000		1,000
10305 罚没收入	1,032		1,032	229 其他支出	19,996		19,996
10306 国有资本经营收入			0	232 债务付息支出	1,530		1,530
10307 国有资源（资产）有偿使用收入	1,251		1,251	233 债务发行费用支出	50		50
10309 政府住房基金收入	40		40				0
10399 其他收入	219		219				0
本年收入小计	20,720		20,720	本年支出小计	176,205	6,600	182,805
110 转移性收入	156,764	39,357	196,121	230 转移性支出	1,279	0	1,279
11001 返还性收入	3,001		3,001	23002一般性转移支付	0		0
所得税基数返还收入	112		112	2300201体制补助支出			0
增值税基数返还收入	2,699		2,699	2300227固定数额补助支出			0
消费税基数返还收入	190		190	2300299其他一般性转移支付支出			0
其他税收返还收入			0	23006上解支出	1,279	0	1,279
11002 一般性转移支付收入	59,131		59,131	2300601体制上解支出			0
体制补助收入	2,497		2,497	2300602专项上解支出	1,279		1,279
均衡性转移支付收入	6,903		6,903				0
老少边穷转移支付收入			0				0
固定数额补助收入	10,321		10,321				0
县级基本财力保障机制奖补资金收入	17,777		17,777				0
结算补助收入	1,056		1,056				0
企业事业单位划转补助收入	824		824				0
基层公检法司转移支付收入			0				0
城乡义务教育转移支付收入	4,046		4,046				0
基本养老金转移支付收入			0				0
城乡居民基本医疗保险转移支付收入	72		72				0
农村综合改革转移支付收入	1,150		1,150				0
重点生态功能区转移支付收入	1,491		1,491				0
产粮（油）大县奖励资金收入			0				0
民族地区转移支付收入	2,086		2,086				0
边疆地区转移支付收入	5,842		5,842				0
贫困地区转移支付收入	4,973		4,973				0
其他一般性转移支付收入	93		93				0
11003 专项转移支付收入	21,900		21,900				0
上级专项补助	21,900		21,900				0
专项上解收入			0				0
11008 上年结余收入	199		199	23009 年终结余			0
专款结转	199		199	净结余	0	0	0
净结余			0	结转下年专款			0
11009 调入资金	72,533		72,533	23011 债务转贷支出			0
从预算稳定调节基金调入一般公共预算	216		216	231 债务还本支出		32,757	32,757
11011 债务转贷收入		39,357	39,357				0
111调入预算稳定调节基金			0				0
收入合计	177,484	39,357	216,841	支出合计	177,484	39,357	216,841

附件2：

2017年度陇川县一般公共预算调整预算支出项目明细表

功能分类	项目	金额（万元）
文化体育与传媒支出		900.00
文化		900.00
其他文化支出	陇川县章凤镇户弄村德昂族龙阳广场建设项目	200.00
其他文化支出	陇川县民族文化传承中心建设项目	500.00
其他文化支出	陇川县户撒乡傈僳族文化园建设项目	200.00
农林水支出		5,400.00
农业		2,100.00
农村道路建设	陇川县农村公路建设项目县级配套	1,000.00
农村道路建设	陇川县陇把镇龙安村道路建设项目	600.00
农村道路建设	陇川县章镇迭撒新农村建设项目	500.00
扶贫		3,300.00
农村基础设施建设	陇川县麻栗坝水库工程建设项目县级配套	1,600.00
农村基础设施建设	陇川县户岛水库工程建设项目县级配套	1,700.00
医疗卫生与计划生育支出		300.00
基层医疗卫生机构		300.00
其他基层医疗卫生机构支出	陇川县村卫生室建设项目县级配套	300.00
增加支出合计		6,600.00

附件3：

2017年陇川县新增债务限额分配表
					单位：万元
地区	新增债务限额	一般债务			专项债务
地区	新增债务限额	小计	一般债券	外债	专项债务
陇川县	6600	6600	6600

附件4：

2017年德宏州地方政府债务限额分配表

单位：万元

地区

2016年政府债务限额

二级公路一般债务限额调整

调整后的2016年政府债务限额

2017年新增债务

2017年政府债务限额

合计

一般债务

专项债务

合计

一般债务

专项债务

合计

一般债务

专项债务

合计

一般债务

专项债务

小计

内债

外债

小计

内债

外债

小计

内债

外债

小计

内债

外债

陇川县

139,260

127,154

12,106

10,000

129,260

117,154

12,106

6,600

6600

135,860

123,754

12,106

附件5：

陇川县2017年债券资金置换项目表
编制单位：陇川财政局					单位：万元
单位名称	债务类型	项目名称	债权类型	债权人全称	置换金额
陇川县工业园区管理委员会	一般债务	陇川县工业园区章凤片区道路建设工程	其他应付款	陇川县黄金时代投资有限公司	30,674
陇川县公安局	一般债务	治安拘留所建设项目	应付工程款	邓毓友	354.00
陇川县公安局	一般债务	王子树派出所办公业务用房建设项目	应付工程款	刘发贵	464.00
陇川县教育局	一般债务	陇川县职业高级中学学生宿舍楼及附属工程	应付工程款	陇川县恒源建筑有限责任公司	418.00
陇川县森林公安局	一般债务	局业务技术用房	应付工程款	保山市板桥建筑工程有限责任公司	88.00
陇川县食品药品监督管理局	一般债务	办公业务用房	应付工程款	保山市板桥建筑工程有限公司	40.00
陇川县司法局	一般债务	司法局办公用房建设项目	应付工程款	保山市板桥建筑有限责任公司	22.00
陇川县外事和工业商务局	一般债务	口岸联建楼及查验货场	应付工程款	陇川恒源建筑有限责任公司	440.00
陇川县卫生局	一般债务	卫生系统建设项目预算结算拦标费	应付工程款	云南鸿图工程咨询有限公司	8.00
陇川县卫生局	一般债务	卫生系统建设项目预算结算监理费	应付工程款	德宏州建设监理有限公司	14.00
陇川县卫生局	一般债务	卫生系统建设项目实体检测费	其他应付款	陇川县建设工程质量检测中心	3.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	陇川县城区道路清扫保洁承包费	其他应付款	陇川县兴飞保洁服务有限公司	49.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	民族文化广场设计费	应付工程款	张永憨	5.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	陇川县章凤环城东路造价工程（新城路至省S233路段）	应付工程款	梅州市市政建设集团公司	90.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	建行家属区道路、排水工程	应付工程款	郭声才	11.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	章凤镇滇赛村二期道路工程	应付工程款	郭声才	4.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	东南片区控制性详规设计	应付工程款	张辉	1.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	章凤口岸拉影控制性详规	应付工程款	张辉	30.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	民族文化广场照明喷泉供货安装	应付工程款	丁国龙	3.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	陇川县市政工程监理费	应付工程款	云南锐尔建设监理有限公司	23.00
陇川县住房和城乡建设局	一般债务	陇川县户撒乡曼东村落保护规划设计费	应付工程款	西南林学院城市设计院	16.00
合计					32,757.00

[附件: 陇人发〔2017〕13号关于《陇川县2017年地方政府债务限额和县级财政专项预算调整方案》的决议]

文章来源：陇川县人民政府

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