陇川县人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

县十七届人大一次

会议文件（二十六）

 

陇川县人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

（2017年1月20日在陇川县第十七届人民代表大会第一次会议上）

县财政局

各位代表：

受县人民政府的委托，现将陇川县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请陇川县第十七届人民代表大会第一次会议审议，请各位代表和列席人员提出意见和建议。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，面对经济下行压力持续加大、结构性减税政策减收效应逐步显现的严峻形势，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，紧紧围绕县十六届人大四次会议确定的目标任务和决策部署，主动适应经济发展新常态，着力深化财税体制改革，依法规范组织收入，强化预算管理，全力保障重点支出，为全县经济社会持续健康发展提供了财力保障。

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况。2016年全县完成地方财政总收入42218万元，同比增长13.92%，完成预算调整数41486万元的101.76%。其中：完成一般公共预算收入18836万元，同比增长8.9%。完成一般公共预算支出177517万元，同比增长9.8%。

2.财政收支平衡情况。全县2016年收入合计183763万元。其中：一般公共预算收入18836万元，返还性收入3684万元，一般性转移支付收入87565万元，专项转移支付收入54773万元，上年结余234万元，债务转贷收入13302万元，调入资金1045万元，调入预算稳定调节基金4324万元。全年支出合计183564万元。其中：一般公共预算支出177517万元，上解支出1529万元，债务还本支出4302万元（债券置换支出），安排预算稳定调节基金216万元。收支相抵，年终结余199万元（结转资金）。

（二）政府性基金预算收支情况

全县政府性基金收入合计16675万元，其中：本级收入1672万元，上级补助收入7672万元，上年结余31万元，债务转贷收入7300万元（债券置换）。全县政府性基金支出合计16556万元，其中：基金预算支出9027万元，调出资金229万元，债务还本支出7300万元（债券置换支出）。收支相抵，年终结余119万元（结转）。

（三）社保基金预算收支情况

全县社会保险基金收入合计29806万元，其中：本级收入9043万元，上级补助收入7900万元，上年结余12863万元。社会保险基金支出15428万元。收支相抵，年终结余14378万元。

（四）国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

上述预算执行情况均为快报数，待结算批复后将专题向县人大常委会报告。

2016年，全县财政运行总体平稳，主要体现在以下几个方面：

一是迎难而上抓增收。全县财税部门积极应对复杂严峻的宏观经济形势，努力克服国家结构性减税、企业效益下滑等不利因素影响，团结协作，攻坚克难，加大财税征管工作力度，全县财政收入实现快速增长。全年一般公共预算收入同比增长8.9%，其中：税收收入占一般公共预算比重为72.05%，同比增长2.45个百分点；非税收入占一般公共预算比重为27.95%，切实发挥了对财政增收的积极作用。

二是围绕中心保重点。聚焦“五网”建设、产业发展和脱贫攻坚等全县中心工作，集中有限财力打基础、促发展、解民忧。筹措资金2.7亿元，推进陇川通用机场、职业高中、户岛水库、麻栗坝干渠建设。积极落实“两个10万元”小微企业扶持政策，培育扶持小微企业76户。支持加快实施生态陇川、节能减排、保障性住房、城市基础设施、地质灾害防治等重大项目。认真贯彻落实中央和省州县关于精准扶贫的决策部署，加大资金争取和统筹整合力度，全年争取各类扶贫资金10.6亿元，全力以赴助推脱贫攻坚。认真落实强农惠农富农政策，共兑现补助资金4192万元。向上争取农业综合开发和农村综合改革资金4493万元，有力促进了农业增效、农民增收、农村发展。

三是统筹兼顾保民生。2016年全县用于保障和改善民生支出125309万元，占一般公共预算支出的70.59%。全年教育投入32573万元，促进了学前教育、义务教育、高中教育均衡发展，职业教育发展迈出新步伐，为全县教育工作取得新成绩提供了有力保障。全年社会保障和就业支出32575万元，有效落实各项社会保障政策的提标扩面，加快社会救助和养老服务体系建设，全面推进机关事业单位养老保险制度改革。全年医疗卫生与计划生育事业支出19529万元，确保了县级公立医院综合改革等稳步推进，加快基本公共卫生服务体系建设，基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由40元提高到45元。全年文化体育与传媒支出2351万元，加大乡村文体活动设施建设力度和广播电视事业投入，促进文化事业蓬勃发展。统筹整合民房建设补助资金5073万元，切实改善城乡居民居住条件。全年公共安全支出10178万元，推动依法治县、禁毒及反恐怖等工作有序开展。

四是优化支出保工资。2016年是近年来调资增资政策最频繁的一年，全年历经发放临时补贴、调整改革性补贴、发放公车补贴、调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加离退休人员离退休费、警衔津贴提标等七次重大工资调整。面对财政收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整优化支出结构，合理安排资金，确保增资调整政策和乡镇岗位工作补贴、村委会（社区）干部待遇提标等各项政策及时足额兑现。全年发放工资56261万元，较上年增加6675万元，同比增长13.46%。

五是不遗余力推改革强管理。有序推进全口径预算管理，将政府所有收支纳入预算管理，乡镇预算编制全面推开。全面推进预算信息公开，细化公开内容，提高财政信息透明度。国库管理制度改革不断深化，国库集中支付实现全覆盖，预算执行动态监控体系建设深入推进，支付环节进一步简化，财政支付管理效率得到提升。强化政府债务风险控制，严格实施地方政府债务限额管理。有效盘活财政存量资金，加快存量资金消化，提升资金使用效率，全年共清理收回可统筹使用的存量资金2027万元。认真实施“营改增”扩面，税制改革政策及时有效落实。公务用车改革顺利实施。启动贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点工作，出台《陇川县财政涉农资金统筹整合使用方案》《陇川县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，集中财力助推脱贫攻坚。财政所建设取得新成效，护国乡财政所被评为省级标准化财政所。

六是财政监管得到新提升。进一步完善非税收入征收管理制度，出台《陇川县县级非税收入管理办法》《陇川县政府非税收入征管成本核算实施细则》，积极推行财政票据电子化管理，规范非税收入收缴管理行为。进一步强化国有资产管理力度，开展全县国有资产清查工作，摸清家底。加强和规范国资处置管理，公务用车处置实现增值226万元。财政监督机制不断完善，建立行政事业单位内部控制监督体系。有效整合全县监督检查资源，规范财政监督行为，对行政事业单位的预算执行情况、会计信息质量情况、部门预决算公开进行了专项检查，确保了财政资金安全。

七是争取上级支持取得新进展。2016年共争取上级一般性转移支付资金87565万元，比上年增加8980万元，同比增长11.43%，一定程度上缓解了全县财政状况，有力地支持了全县各项事业的发展。

2016年在经济下行压力加大、收支平衡难度很大的情况下，全县财政运行总体平稳，这得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的监督支持，得益于全县各级各部门和社会各界的大力支持。但是，当前我县财政运行还面临许多困难和问题，主要表现在：财政增收基础薄弱，收支平衡压力越来越大；政府偿债压力进一步加大，风险防控任务十分艰巨；财政资金统筹使用力度需进一步加大，资金使用的安全性、有效性仍需提高。对此，在下一步的工作中，我们将以问题为导向，积极采取有力措施加以解决。

二、政府性债务情况

经州第十四届人大常委会第二十四次会议批准，核定我县2016年度债务限额为139260万元，比上年新增债务限额9000万元，新增债务限额用于陇川通用机场建设。

（一）2016年地方政府债券置换存量债务情况

截至2016年，我县累计争取省政府债券置换存量债务资金36826万元，全部用于置换审计认定的政府性债务。使债务主体集中到下级政府及上级政府，有效解决了债务点多面广的现象，切实维护了政府的良好形象。经县第十六届人大常委会第二十四次会议审议批准，我县2016年地方政府债券置换存量债务资金11602万元，主要用于以下方面：

一是置换县城章凤镇西南片区基础设施建设项目贷款本金7300万元；

二是置换腾陇二级公路建设陇川配套债务欠款2589万元；

三是置换潞陇二级公路建设陇川配套债务欠款1070万元；

四是置换潞梁二级公路建设陇川配套债务欠款643万元。

（二）政府性债务情况

截至2016年12月，全县政府性债务余额为106351万元，其中：政府负有偿还责任的债务105941万元，占债务总额的99.61%；政府负有担保责任的债务70万元，占债务总额的0.07%；政府负有一定救助责任的债务340万元，占债务总额的0.32%。

从债务资金来源看，银行贷款11980万元，占债务总额的11.26%；债务转贷572万元，占债务总额的0.54%；债券转贷47526万元，占债务总额的44.69%；上级财政专项借款2062万元，占债务总额的1.94%；工程欠款44211万元，占债务总额的41.57%。

从债务资金投向看，交通基础设施26108万元，占债务总额的24.55%。主要用于陇川通用机场、章八路、潞梁二级公路、潞陇二级公路、瑞章二级公路、腾瑞二级公路、腾陇二级公路、乡村道路建设等。

市政建设10452万元，占债务总额的9.83%。主要用于档案馆建设、城市污水处理厂及配套管网工程、城市供水、城市绿化及道路建设、垃圾处理厂建设。

教育、文化、卫生等建设10352万元，占债务总额的9.73%。主要用于教育基础设施、妇幼保健院综合楼建设，基层卫生院、卫生室及计生服务站建设。

农林水建设359万元，占债务总额的0.34%。主要用于林业治沙和滇西南农业综合开发、产业发展、农机设施、水库建设、人饮工程等。

政法部门基础设施建设1162万元，占债务总额的1.09%，主要用于基层派出所、社区戒毒康复农场、政法部门业务技术用房及配套设施建设。

工业园区基础设施建设45000万元，占债务总额的42.31%。

土地收储及城南片区开发9000万元，占债务总额的8.46%。

粮食政策性挂账2049万元，占债务总额的1.93%。

章凤口岸基础设施建设865万元，占债务总额的0.81%。

其他1004万元，占债务总额的0.95%。

三、2017年财政预算草案

2017年全县财政工作的指导思想是：认真贯彻落实中国共产党第十八届中央委员会第五次全体会议、中国共产党第十八届中央委员会第六次全体会议、中央经济工作会议和省州县有关会议精神，紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，加快推进财税体制改革，继续实施更加积极的财政政策，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用，为全县经济社会又好又快发展提供坚实保障。

（一）一般公共预算草案

1.收入情况。根据全县经济社会发展的主要预期目标，2017年一般公共预算收入拟安排20720万元，同比增长10%。

2.支出情况。经初步测算，2017年全县一般公共预算收入20720万元，加转移支付补助收入156764万元，减上解支出1279万元，按照“量入为出，收支平衡”的原则，县级一般公共预算支出拟安排176205万元。

财政收支预算平衡情况：一般公共预算收入20720万元，税收返还收入3001万元，一般性转移支付收入59131万元，专项转移支付收入21900万元，上年结余199万元，调入资金72533万元，收入合计177484万元；一般公共预算支出176205万元，上解支出1279万元，支出合计177484万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收支预算及平衡情况：政府性基金收入预算拟安排7505万元，上级专项转移支付1177万元，上年结余119万元，收入总计8801万元；拟安排政府性基金预算支出8801万元，支出合计8801万元。收支相抵，预算平衡。

（三）社会保险基金预算草案

社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入预算拟安排49803万元，上级专项转移支付140万元，上年结余14378万元，收入合计64321万元；社会保险基金支出拟安排47192万元。收支相抵，结余17129万元。

因失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金实行州级统筹管理，因此不纳入县级预算编制范围。

（四）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

四、2017年财政工作重点

为实现2017年各项工作目标任务，我们将着力抓好以下工作。

（一）以提升保障能力为目标，全力以赴抓财政收入。一是强化预期管理。密切关注宏观经济走势，针对经济运行中的困难和问题，及早研判，做好预案准备。二是推进综合治税。依法强化各相关部门单位协税护税、代扣代缴责任，加强税收源头管控。三是坚持量与质并重。注重经济增长与财政增收相互转化，注重财政增收与可用财力相结合，防止出现脱离实际的虚增收入现象。四是锲而不舍争取上级资金支持。坚持把握机遇抓争取、强化考核抓争取、上下配合抓争取。积极做好前期工作，最大限度争取上级财政在资金、政策和项目上加大对陇川的支持力度。

（二）以优化支出结构为重点，提高财政资金效益。全面落实县级基本财力保障责任，合理安排预算，优先落实“保工资、保运转、保民生”支出，确保法定工资、政策性津补贴和各种补贴类民生资金按时足额发放。加大对特定人群特殊困难的帮扶力度，优先保障教育、社保、医疗卫生等各项民生支出；对县委、县政府确定的重大基础设施建设、易地扶贫搬迁等重大项目支出予以重点保障；牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控，推动厉行节约反对浪费等制度有效落实；严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。

（三）以深化改革为动力，着力完善财税体制机制。一是着力统筹整合使用财政涉农资金，集中财力打赢脱贫攻坚战。二是深入推动预决算公开。完善预算信息公开机制，细化预决算公开内容，建立统一公开平台，建立公众参与反馈机制，主动回应社会关切。三是规范地方政府性债务管理。按照“举债有度、用债有效、化债有序、管债有力”的目标，研究制定控制债务风险办法和措施，进一步加强地方政府债务限额管理。四是完善预算绩效评价管理。扩大预算绩效管理范围，建立健全评价机制，加强绩效评价结果运用。五是加快推进政府购买服务改革。六是深化国库集中支付管理改革。严格规范国库资金和财政专户管理，开展国库集中支付电子化管理改革试点工作，完善预算执行动态监控机制，定期盘活财政存量资金，加快预算执行进度。七是积极实施中期财政规划管理改革，编制2017年至2019年中期财政规划，强化中期财政规划对年度预算的约束。

（四）以强化内控为抓手，切实规范财政管理。一是坚持依法理财。以贯彻落实新《中华人民共和国预算法》为中心，全面推进依法理财，进一步完善财政制度体系，加强合法合规性审查，坚持用法律法规、制度引领做好各项工作。二是完善内部控制制度建设。依法建立健全财政部门权力清单制度，把权力关进制度的笼子。强化内部流程控制，建立对各类风险监督和纠正机制。三是加强对财政资金的检查，健全督查考核机制，提升财经纪律和制度的执行力。

（五）以队伍建设为支撑，全面提高财政工作水平。一是切实加强学习培训。紧紧围绕新《中华人民共和国预算法》以及财税体制改革，开展上规模、深层次培训，整合培训资源，创新培训形式和载体，增强培训针对性和实效性。二是持续深入推进作风建设。加强财政文化建设，大力弘扬真情、真干、真诚、真实的“四真”精神，切实转变工作作风，讲服务、讲效率、讲执行力，以作风转变推动工作开展，树立财政部门良好形象。三是深入推进党风廉政建设。牢固树立“廉洁是财政干部第一形象”的意识，把财政权力关进制度的笼子，努力打造一支信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的财政干部队伍。

各位代表，2017年全县财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督，坚定信心，锐意进取，勇于担当，努力完成各项任务，为开创我县经济社会发展新局面作出积极的贡献！

 

陇川县2017年财政预算草案编制说明

陇川县财政局

2017年1月

2017年，根据县委、县人大、县政府相关决定、决议和政协协商意见，结合各部门提出的需求，统筹县级财力状况，编制了陇川县2017年县级财政预算草案，现就有关情况作如下说明：

一、指导思想

编制2017年财政预算的指导思想是：认真贯彻落实中国共产党第十八届中央委员会第五次全体会议、中国共产党第十八届中央委员会第六次全体会议、中央经济工作会议和省州县有关会议精神，紧紧围绕县委决策部署，继续实施更加积极的财政政策，进一步深化财政预算改革，完善政府预算体系，提高预算编制的完整性；推进预算精细化管理，提高预算编制的精确性；规范基本支出和项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算编制的透明度。

二、财政预算编制的依据和原则

（一）编制依据

财政预算编制依据《中华人民共和国预算法》《陇川县2017年部门预算编制方案》及财政部制定的《2017年政府收支分类科目》。

（二）编制原则

1.收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥的原则。依法组织财政收入，做到应收尽收，既不随意夸大，也不隐瞒少列；既打满打足，又积极稳妥。

2.支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则。进一步优化财政支出结构，保工资、保运转、保民生、保重点，严格控制一般性支出。

3.稳步推进完善政府预算体系的原则。继续完善政府预算体系，加大政府性基金与一般公共预算统筹的力度，进一步细化预算编制，提高预算的透明度和约束力；各项财政支出根据2017年部门预算编制口径，结合财力安排，确保预算全面、真实、完整，提高预算的完整性和透明度。

4.坚持收支平衡的原则。坚持量入为出与量出为入相结合，既体现实际需要，又考虑财力可能，做到财政收支平衡。

三、财政预算收支安排情况

（一）收入预算安排

综合分析全县税源结构，一般公共预算收入建议为20720万元，比2016年快报数增长10%。根据上级转移性收入预告数和调入资金情况，2017年全县财政收入合计为177484万元。其中：一般公共预算收入20720万元，返还性收入3001万元，一般性转移支付收入59131万元，专项转移支付收入21900万元，上年结余199万元，调入资金72533万元。

1.一般公共预算收入20720万元，其中：

（1）税收收入16027万元。

（2）非税收入4693万元。

2.上级返还和转移支付收入84032万元，转移性收入严格按照省财政厅预告数安排，明细如下：

（1）增值税基数返还2699万元。

（2）所得税基数返还112万元。

（3）消费税基数返还190万元。

（4）体制补助收入2497万元。

（5）均衡性转移支付收入6903万元。

（6）边疆地区转移支付收入5842万元。

（7）民族地区转移支付收入2086万元。

（8）固定数额补助收入10321万元。

（9）县级基本财力保障机制奖补资金收入17777万元。

（10）企业事业单位划转补助收入824万元。

（11）城乡义务教育转移支付收入4046万元。

（12）城乡居民基本医疗保险转移支付收入72万元。

（13）重点生态功能区转移支付收入1491万元。

（14）农村综合改革转移支付收入1150万元。

（15）贫困地区转移支付收入4973万元。

（16）结算补助收入1056万元。

（17）其他一般性转移支付收入93万元。

（18）专项转移支付收入21900万元。

3.上年结余收入199万元（结转）。

4.调入资金72533万元（在国家、省和州跨年度预算平衡制度未出台之前，为满足支出需要的预算平衡调入72317万元；预算稳定调节基金调入216万元）。

（二）支出预算安排

支出预算安排按照保工资和个人补助足额发放；保党政机关和国家政权机关的基本运转；保民生保障支出；保考核配套支出；保重点项目和偿债支出的要求，坚持轻重缓急、量力而行。根据各项事业发展及县委、县政府确定的重点工作需要，结合财力实际，2017年全县财政支出预算拟安排177484万元。

1.上解上级支出1279万元。其中：代征税款手续费上解25万元，根据上级财政体制的要求上解省、州直部门经费1254万元。

2.一般公共预算支出176205万元，其中：

（1）人员工资和机构正常运转55413万元。

（2）住房公积金和抚恤费分别为4071万元和700万元。

（3）综合考评奖励支出600万元。

（4）上级专项转移支付支出21900万元。

（5）事业维持和发展项目支出93521万元，其中

①预备费

根据《中华人民共和国预算法》规定安排预备费1000万元，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

②专项资金安排情况

2017年预算草案拟安排县委、县政府确定的支出项目和各部门根据工作需求提出的项目92521万元（其中上级定向支出67248万元）。支出安排主要用于以下几个方面：

——一般公共服务支出9636万元。主要用于安排县重点项目前期工作经费、补缴被征地农民社会保障金、产业发展工作经费、征地工作经费、农村电子商务规划设计及平台建设、党员发展扶持资金、人大代表和政协委员履职相关经费、提案专项经费、村干部基本生活补助、党建经费投入、禁毒防艾群防群治体系建设等。

——国防支出49万元。主要用于民兵事业。

——公共安全支出2745万元。主要用于加大禁毒防艾和政法部门保障的投入、辅警人员工资及保险、陇川县“平安陇川”视频监控系统建设租用经费。

——教育支出7144万元。主要用于加大对义务教育均衡发展、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件、学前教育发展专项、现代职业教育质量提升计划、职业高级中学综合楼及附属设施建设、学校临时人员工资等方面投入。

——科学技术支出124万元。主要用于政府与云南省农大科技合作经费、科普专项、科学技术投入等支出。

——文化体育与传媒支出1491万元。主要用于村民小组活动室建设、章凤广播电视发射台基础设施建设、非物质文化遗产保护、全民健身活动、公共文化服务体系建设、地面广播电视节目地面数字覆盖网建设、公共体育场馆向社会或低收费开放补助、文化产业（事业）发展等文化惠民工程建设经费。

——社会保障和就业支出8357万元。主要用于机关事业单位养老保险（职业年金、养老保险）、城市最低生活保障、农村最低生活保障、城乡特困人员供养、原乡村聘用干部定期生活补助、农村五保供养补助、艾滋病遗孤及孤老基本生活补助、企业退休人员独生子女费、高龄保健和长寿补助等。

——医疗卫生与计划生育支出6516万元。主要用于城镇职工基本医疗保险基金补助、公务员医疗补助、医药价格综合改革政府补助、城乡居民基本医疗保险补助、基本公共卫生、计生专项支出投入。

——节能环保支出1842万元。主要用于城市管理维护费、退耕还林、环境保护、资源节约循环利用重点工程、章凤环卫站运转等。

——城乡社区支出2138万元。主要用于城乡人居环境提升行动城镇“一水两污”处理设施建设项目、生活垃圾处理设施建设项目、城市管理综合整治办协管人员工资及运转支出。

——农林水支出19464万元。主要用于扶贫投入、产业发展、基础设施建设、自然村整村推进、生态牧业发展资金、全国新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程建设项目、农村土地承包经营权确权登记、农垦农场税费改革、陇川县糖料蔗核心基地建设项目、农业综合开发、农村综合改革各项工作投入等。

——交通运输支出7717万元。主要用于安排陇川通用机场基础设施项目、农村公路养护、农村客运和出租车行业油价改革财政补贴。

——资源勘探信息等支出10万元。

——商业服务业等支出181万元。主要是加大旅游发展投入及乡村流通工程。

——国土海洋气象等支出3964万元。主要用于加大地质灾害防治专项资金、低丘缓坡试点项目、中低产田地改造投入、两权发证登记经费。

——住房保障支出103万元。主要安排城镇保障性安居工程。

——粮油物资储备支出634万元。主要安排粮食风险基金县级配套、粮食储备库建设。

——其他支出18826万元。主要安排城乡义务教育、以工代赈项目专项、中央财政专项扶贫、中央少数民族发展、偿债资金专项和边境地区转移支付项目支出。

——债务付息支出1530万元。

——债务发行费用支出50万元。

四、其他需要说明的问题

（一）需要说明的收支问题

2017年预算编制中，全县各部门共提出各类资金需求356965万元，受财力限制，仅有176205万元拟纳入本年预算，仍有180760万元无法纳入预算安排。从收支情况反映出，县级“人员工资、津补贴、机构正常运转、县委、县政府决定的重点工程和工作”等刚性支出需求远远超过县级可用财力的增长，年度中需加大征管力度增加收入并努力争取完成年初预算任务及转移支付的实现。鉴于我县财政运转状况已大大超过安全运行临界点的实际，2017年必须暂缓新增出台各类增加财政支出项目的安排，在预算执行过程中实现的新增财力，必须优先保障人员增资、消化历史暂付款、偿还政府性债务，确保财政安全运行。

（二）有关数据说明

由于在2017年编制预算草案和报告期间，州、县财政正处于对账调整期间，因此《陇川县人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》中“2016年预算执行情况、2017年上半年结余”有关数据，均为快报数，待与州财政结算后，根据州财政批复情况，专题向县人大常委会报告。

[附件: 德宏州陇川县“三公”经费2017年预算安排情况说明]

[附件: 陇川县2017年预算草案附表]