2016年通畅工程项目审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，2018年1月至3月，陇川县审计局于对陇川县交通运输局组织实施的陇川县2016年通畅工程项目（以下简称：“该项目”）专项资金使用情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

根据《德宏州交通运输局关于转预下达2016年通村油路建设计划的通知》（德交发〔2016〕22号）文件和《德宏州交通运输局关于转下达2017年车辆购置税收入补助地方资金投资计划的通知》（德交发〔2016〕421号）文件，该项目包括9个建设项目，计划建设四级公路95.7公里，投资总额7943万元，资金来源中央投资5869万元，地方投资2074万元。（各项目建设规模和路面类型：陇川县拉勐—47#界桩公路4.6公里，路面类型为整齐块石路面；陇川县邦瓦—沿江公路20.4公里，路面类型为水泥混凝土预制块路面；陇川县梁陇路—岳家寨公路3.9公里、陇川县麻栗坝—上巴达公路5.8公里、陇川县曼晃村委会通畅工程13公里、陇川县邦外村委会通畅工程10.8公里、陇川县X215线—户弄村公路8.8公里、陇川县广母水库—曼软公路10.4公里、陇川县梁陇路—潞盈路公路18公里，路面类型均为其他硬化路面。

该项目签订的9份工程施工合同总额7808.46万元，与质量检测单位签订的9份工程检测合同总额44.89万元，施工和检测合同全部为单价合同，与设计单位签订多个建设项目打包合同，总额33.86万元，为包干价格。

项目于2016年2月25日陆续开工建设，2016年12月30日全部项目完工。实际建设规模97.57公里，完成投资计划的101.95%。该项目工程竣工验收后，陇川县公路水运工程建设指挥部已全部交由陇川县地方公路管理段进行管理。

截至2018年1月31日，该项目实际到位资金5969.84万元（中央5787万元，地方配套182.84万元），实际支付资金5968.94万元，结存资金0.9万元（应付工程款）。完成总投资5969.84万元。工程由陇川县交通运输局结算，与签约合同价一致。

审计结果表明，该项目建设管理执行项目法人制、招投标制、监理制、合同制，项目财务管理执行《国有基本建设单位会计制度》和《基本建设财务管理规定》等管理制度。

二、审计发现问题的整改情况

审计发现项目法人单位不具有独立法人资格，影响部分项目合同效力。但该问题已无条件整改。

三、审计建议

（一）及时到事业单位登记管理机构办理法人登记备案，确保项目建设管理规范、有效。

（二）严格执行招标投标法法律法规，规范实施招标程序。