陇川县审计局2016年度部门决算公开说明

陇川县审计局2016年度部门决算公开说明

 

第一部分 基本概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中华人民共和国审计法》，围绕地方经济社会发展大局和县委、县政府中心工作，以财政资金为主线，负责对审计权限范围内的部门、单位或其他被审计对象的财政、财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督，通过揭示问题，促进整改、规范管理、防范风险，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

（二）2016年度重点工作任务介绍

按照“全面审计，突出重点”的工作方针，2016年陇川县审计局共完成审计项目33项，其中：专项资金审计17项，审计专项资金总额35688万元；固定资产投资审计8项，审计固定资产投资总额14849.75万元，完成投资额11149.40万元，核减投资额1078.47万元；经济责任审计3项，企业审计1项。审计查出主要问题金额10313.60万元：违规金额7039.77万元、管理不规范金额3273.82万元。审计期间整改金额63.59万元。全年提交审计报告36篇，发现非金额计量问题29个，提出审计建议60条，采纳审计建议60条。提交审计信息21篇，向社会公布审计结果公告28篇。

二、部门基本情况

(一) 部门决算单位构成

纳入陇川县审计局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

陇川县审计局2016年度末实有人员编制16人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制1人），事业编制3人；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员1人）；事业人员1人。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人（其中提前退休1人。

机构人员当年变动情况是调出1人（行政），调入1人（事业）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2016年度部门决算表

详见：

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）

八、财政专户管理资金收入支出决算表（公开08表）

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（公开09表）

（具体表格详见附件）

 

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陇川县审计局2016年度决算收入合计234.51万元，其中：财政拨款收入232.41万元，占总收入的99.10%，其他收入2.10万元，占总收入的0.90%。与上年对比总收入增加34.82万元，增长17.44%，主要原因一是本年工资增长幅度较大；二是本年为保障审计业务的顺利开展，增加审计业务费和政府投资建设项目审计外聘专家服务费投入。

二、支出决算情况说明

陇川县审计局2016年度决算支出合计233.80万元。其中：基本支出148.72万元，占总支出的63.61％；项目支出85.08万元，占总支出的36.39％。与上年对比总支出增加36.99万元，增长18.79%，主要原因是财政拨款支出增加41.69万元，增加的原因一是本年人员工资增长幅度较大，二是因审计业务量的增长，而增加了政府投资建设项目审计外聘专家服务费和审计业务经费支出。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障陇川县审计局机构正常运转的日常支出148.72万元。与上年对比增加9.62万元，主要原因是人员工资增长导致支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出133.37万元占基本支出的89.68％；办公费、印刷费、水电费等日常公用经费15.35万元占基本支出的10.32％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障陇川县审计局机构为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出85.08万元。与上年对比增加27.37万元,增长47.43%，主要原因是为保障审计业务的顺利开展，本年度增加了审计业务费和政府投资建设项目审计外聘专家服务费的预算支出。具体项目支出及开展工作情况：工资福利支出37.78万元，商品和服务支出46.11万元，对个人和家庭的补助支出1.19万元。主要用于保障审计工作的开展而发生的审计业务经费、审计人员外勤经费和政府投资建设项目审计外聘专家服务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出227.10万元，占本年度支出合计233.80万元的93.70%。与上年对比增加41.68万元，增长22.48%，主要原因一是本年人员工资增长幅度较大，二是因审计业务量的不断增长，而增加了政府投资建设项目审计外聘专家服务费和审计业务经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出212.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.70%。主要用于审计事务行政运行支出161.39万元，审计业务支出46.40万元，其他税收事务支出5万元；

2.社会保障和就业（类）支出14.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.30%。主要用支付本单位离退休人员经费14.22万元，死亡抚恤0.09万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

陇川县审计局 2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元（其中：因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置及运行费支出预算为2万元；公务接待费支出预算为1万元），支出决算为2.97万元，完成预算的99%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为1.98万元，完成预算的99%；公务接待费支出决算为0.99万元，完成预算的99%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是单位严格控制“三公经费”支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0.58万元，增长24.27%。其中：因公出国（境）费支出决算未发生；公务用车购置及运行费支出决算增加0.83万元，增长71.84%。；公务接待费支出决算减少0.24万元，下降19.51%。2016年度“三公”经费支出决算发生增减变化的主要原因是本年因乡镇审计、调查任务较多，公车费用支出增加；其次本单位严控公务接待支出，公务接待费略有下降。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出1.98万元，占66.67%；公务接待费支出0.99万元，占33.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。2016年度陇川县审计局无因公出国（境）事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.98万元。其中：

公务用车购置支出0万元。未发生公车购置情况。

公务用车运行维护支出1.98万元。主要用于陇川县审计局开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年末，陇川县审计局开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，本年度公车改革减少公车1辆。

3.公务接待费支出0.99万元。其中：

国内接待费支出0.99万元（其中：外事接待费支出0万元）。主要用于开展审计业务发生的接待支出。陇川县审计局2016年国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次124人（其中：外事接待人次0人），主要包括审计业务协调工作和上级检查督查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

陇川县审计局2016年机构正常运转的日常公用经费支出9.48万元，与上年对比减少1.54万元,减少的主要原因是上年支出数包含了以前年度结余1.54万元。部门机关运行经费主要用于保障机关机构正常运转的办公费、水电费、邮电费、公务接待费、公车运行维护费等。

（二）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第四部分  名词解释

[附件: 陇川县审计局2016年部门决算公开表] 

                                                            陇川县审计局

                                                             2017年10月20日