护国乡人民政府关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算的报告

——2026年4月24日在护国乡第十九届人民代表大会第九次会议上

护国乡人民政府经济发展办公室

一、2025年财政预算执行情况

2025年，在乡党委、政府的有力领导下，在乡人大的监督与支持下，护国乡经济发展办积极贯彻执行乡党委、政府的重要决策部署，主动顺应经济发展的新形势，深化财政体制改革，加强预算管理，竭力保障“三保”、乡村振兴、生态环境等重点领域的支出。全乡财政预算工作严格遵循《中华人民共和国预算法》及相关规定，认真履行职责，全年各项既定目标任务基本完成，较为出色地完成了全年预算任务，为护国乡的正常运转以及全乡经济的稳健发展提供了坚实的财力支撑。

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况。2025年护国乡完成地方财政总收入1441.28万元，比上年完成数1574.19万元减少132.91万元，同比下降8.44%。其中完成一般公共预算收入1351.124万元，减少198.02万元，同比下降12.78%；政府性基金预算财政拨款收入90.1万元，增加65.1万元，同比上升260.4%；非财政拨款其他收入0.054万元，主要为2025护国乡红十字会会员缴纳会费。完成一般公共预算支出1351.124万元，同比减少12.78%；政府性基金预算财政拨款支出90.1万元，同比上升260.4%（详见2024年陇川县护国乡一般公共预算收支执行情况表）。

2.财政收支平衡情况。护国乡2025年收入合计1441.28万元（其中一般公共预算收入1351.124万元，政府性基金预算收入90.1万元，非财政拨款其他收入0.054万元）。全年支出合计1441.224万元，其中财政拨款支出1441.224万元，非财政拨款支出0元。年末结转结余540.4元，实现收支平衡（详见2024年陇川县护国乡一般公共预算收支执行情况表）。

二、2025年财政重点工作完成情况

2025年，护国乡人民政府深入贯彻落实上级财政工作部署，紧扣全年财政工作目标任务，立足乡域实际，凝心聚力、真抓实干，坚持稳中求进工作总基调，积极应对各种困难和挑战，扎实推进各项财政重点工作，有效保障了全乡经济社会高质量发展，各项重点工作任务均圆满完成，现将具体情况总结如下：

（一）优化财政支出结构，重点领域保障有力。全年严格遵循“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，深化零基预算改革，优化财政支出结构，切实把资金用在刀刃上。一是坚守“三保”底线，优先保障人员经费、公用经费等基本支出，及时兑付各种涉农资金补助，有力推进了全乡农业生产发展。二是积极推进教育、医疗、养老等社会事业发展。及时缴纳全乡基本医疗保险、城乡居民养老保险、工伤保险、生育保险等，及时拨付遗属补助、抚恤金等，确保机关正常运转和各项民生政策落地见效，基层政权平稳运行。三是聚焦重点领域投入，加大对民生福祉、乡村振兴等领域的资金保障力度，切实提高资金使用效益。

（二）深化财政管理改革，管理效能持续提升。不断强化财政科学管理，健全管理制度，提升预算编制、执行和监管水平。一是规范预算管理，全面推进零基预算改革，细化预算编制，提高预算编制的精准度和科学性，严格按照预算安排使用资金，杜绝无预算、超预算支出。二是强化预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程绩效管理体系，对重点项目资金开展绩效评价，推动财政资金从“重投入”向“重效益”转变。三是加强财会监督，健全监督机制，加大对财政资金使用、项目实施的监督检查力度，开展专项检查，确保财政资金安全规范运行。四是健全政府债务风险防控体系，严格落实债务管理各项规定，加强债务动态监测，严控新增债务，妥善化解存量债务，全年无新增隐性债务，债务风险处于可控范围。

（三）落实利民政策，民生福祉持续改善。始终坚持以人民为中心的发展思想，精准落实各项利民财政政策，切实增强群众获得感、幸福感、安全感。扎实推进民生实事办理，围绕群众急难愁盼问题，落实养老、医疗、低保、残疾人补贴等惠民政策；支持教育、医疗等社会事业发展，改善乡村学校办学条件和乡卫生院医疗设施，提升公共服务水平。

2025年，护国乡财政预算目标任务基本完成。这是乡党委、乡人大主席团和人大代表监督指导、大力支持的结果。也是全乡上下通力合作，共同奋进的结果。同时，护国乡在财政运行过程中依旧面临着诸多挑战，诸如收支矛盾突出、资金调度紧张等问题。展望未来，我们要继续弘扬艰苦奋斗的精神，进一步加强财政资金拨付管理，确保资金实现合理且高效调度，保障资金安全，提高资金使用效益。注重提升预算执行效率与透明度，强化对预算执行的监督与考核，确保预算目标任务顺利达成。秉持量入为出、收支平衡的原则，严格依照预算安排支出，确保各项重点支出和民生支出的需求得到满足，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，对“三公”经费进行有效管控，保障护国乡财政工作的正常运行。

三、2026年财政预算

2026年财政预算的指导思想：紧扣全乡经济社会发展总体布局，始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央经济工作会议精神，深入落实全国财政工作会议部署，紧扣“十五五”开局之年工作要求，坚持稳中求进工作总基调，立足护国乡经济社会发展实际，围绕“促进农村稳定、农业增效、农民幸福”核心目标，践行更加积极的财政政策，聚焦“增收、节支、提效、防风险”四大任务，认真落实乡党委、政府决策部署，坚持新发展理念，大力提质增效，实施积极的财政政策，切实保障基层“三保”，按时按质按量完成年度财政收支目标和各项财政工作任务。全面实施预算绩效管理，合理编制收支预算。按照综合预算的原则，在编制收入预算时结合上年收入实际和本年收入增减变动因素，将本单位全部收入纳入年度预算，特别是纳入专户管理的非税收入和单位其他收入要编实、编足，不漏项、不隐瞒、不虚增，保障全乡经济健康发展、社会和谐稳定。全面落实《预算法》，严肃财经纪律，依法依规组织财政收入，全力服务护国乡经济发展。

（一）一般公共预算收入支出

1.收入情况。根据护国乡经济社会发展的主要预期目标，2026年一般公共预算收入拟安排1032.73万元，同比下降2.72%（详见表一、表二）。

2.支出情况。经初步测算，2026年全乡一般公共预算收入1032.73万元，按照“量入为出，收支平衡”的原则，乡级一般公共预算支出拟安排1032.73万元（详见表三）。

财政收支预算平衡情况：一般公共预算收入1032.73万元，收入合计1032.73万元；一般公共预算支出1032.73万元，支出合计1032.73万元。收支相抵，预算平衡（详见表三）。

（二）政府性基金预算

政府性基金收支预算及平衡情况：护国乡政府性基金收入预算拟安排0万元；拟安排政府性基金预算支出0万元。收支相抵，预算平衡（详见表四）。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收支平衡情况：护国乡国有资本经营预算收入拟安排0万元；国有资本经营预算支出0万元。收支相抵，预算平衡（详见表五）。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收支预算及平衡情况：护国乡收入预算拟安排0万元；社会保险基金支出拟安排0万元。收支相抵，预算平衡（详见表六）。

四、2026年财政工作计划

为扎实做好全年财政工作，精准对接上级财政工作部署，确保财政工作有序推进、取得实效，为全乡经济社会发展提供坚实财力保障，实现护国乡2026年全乡各项工作目标任务，我们将着力抓好以下工作：

（一）优化支出结构，聚焦重点领域，提升资金使用效能。坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，深化零基预算改革，打破支出固化格局，用好每一分钱。一是足额安排“三保”资金，确保机关正常运转、基层政权平稳运行、干部职工待遇足额落实，坚决兜牢基层“三保”底线。二是聚焦重点领域投入，加大对民生福祉、乡村振兴等领域的资金保障力度。重点支持教育、医疗、养老、残疾人保障等事业发展，确保各项惠民政策落地见效；重点支持特色产业发展、村级集体经济提升等工作，推动乡村全面振兴取得新成效；持续加大投入，筑牢生态安全屏障、守住安全生产底线。三是严控一般性支出，落实“过紧日子”要求，压减低效无效支出，精简会议、接待、差旅等非必要开支，推进节约型机关建设；盘活存量资金，对沉淀资金进行全面清理，提高资金使用效益。

（二）深化管理改革，强化精准管控，提升财政治理效能。以精细化、规范化、数字化管理为抓手，深化财政管理改革，补齐财政精细化管理不足的短板，提升财政治理水平。一是规范预算管理，细化预算编制，结合年度工作重点和项目实际需求，科学编制年度预算，提高预算编制的精准度和科学性；严格预算执行，坚持“无预算不支出、有预算按进度支出”，加强预算执行动态监控，及时发现并解决预算执行中存在的问题，确保预算执行进度与年度目标同步。二是强化预算绩效管理，完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程绩效管理体系；深化绩效评价结果应用，将评价结果与预算编制、资金分配直接挂钩，推动财政资金向高效益项目倾斜。三是加强财会监督，健全监督机制，加大对财政资金使用监督检查力度，开展常态化及专项督查，确保财政资金安全规范运行；推进财政信息公开，主动接受社会监督，提高财政工作透明度和公信力。

（三）落实惠民政策，强化民生保障，增进群众切身利益。坚持以人民为中心的发展思想，精准落实各项利民财政政策，让财政红利直达基层、惠及群众。扎实推进民生实事办理，围绕群众急难愁盼问题，重点抓好养老、医疗、教育、就业等民生实事，完善养老服务体系，提升公共服务水平；关注特殊群体需求，加大对脱贫户、监测户等特殊群体的帮扶力度，落实各项帮扶政策，保障特殊群体基本生活，防止返贫致贫。

（四）严守风险底线，强化防控举措，确保财政平稳运行。健全政府债务风险防控体系，强化风险意识，切实防范化解财政领域各类风险。一是严控政府债务风险，严格落实债务管理各项规定，坚决遏制新增隐性债务；加强债务动态监测，建立健全债务风险预警机制，定期排查债务风险隐患，及时掌握债务变动情况；有序推进存量债务化解，制定科学化解方案，确保债务风险处于可控范围。二是加强财政运行风险防控，健全财政收支动态监测机制，及时分析研判财政运行形势，针对可能出现的风险隐患，提前制定应对措施，确保财政收支平衡。三是规范资金使用风险管控，加强对专项资金、项目资金的审核和监管，严格执行资金使用流程，杜绝资金截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金安全；加强国有资产管理，健全资产管理台账，定期开展国有资产清查，防止国有资产流失。

（五）加强队伍建设，强化业务培训，提升依法理财能力。通过专题培训、业务练兵等方式，提升财政干部专业能力和业务水平，打造“政治过硬、业务精湛、作风优良”的财政队伍。围绕“管理做细、监督做实、服务做深”的要求，强化业务人员财务知识培训，提高综合业务素质，敢于直面困难、勇于担当重任、善于攻坚破难、勤于执行落实、严于行为操守。同时加强党风廉政建设，营造风清气正的财政工作环境，确保财政队伍的纯洁性和先进性。

 [附件1: 护国乡2026年财政预算编制说明] 

 [附件2: 陇川县护国乡2026年预算附表]