陇川县财政局2024年度部门决算

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陇川县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职责

认真贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与组织制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、财税、国有资本金基础管理和财务管理；制定和监督执行财政、财务、会计国有资本基础管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政税收、地方政府性债务等方面的事务。

编制全县年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；向县人民代表大会报告全县财政预算的执行情况，向县人大常委会报告全县财政决算报告和财政预算调整情况报告；管理中央、省、州下达我县拨款和县级财政收支；管理全县行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项基金。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：办公室、预算股（税政、基层财政）、绩效监督管理会计股、国资股、国库股、经济建设股、行财股、农业农村股、金融股（债务管理股）、非税收入管理股（资源环境综合股、政府采购法规股）。

我单位为基层预算单位，无下属预算单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为一级预算单位，无下属二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围仅包含本单位。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员38人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，无参照公务员法管理人员，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人3人；无经费自理人员。

我单位2024年末无其他人员。也无包括财政拨款开支经费的人员；无经费自理人员。

年末无尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员（无离休人员，无退休人员）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（无离休人员，退休27人）。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，无超编车辆。

三、重点工作概述

2024年，面对严峻复杂形势，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县财政局紧紧围绕县第十八届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，扎实推进积极财政政策落实，依法规范组织收入，强化预算管理，严肃财经纪律，地方政府债务风险防范化解，全力兜住“三保”底线，全力保直达资金、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、“三保”外刚性支出和县委、县政府重点、重大民生项目支出，在困境中奋力前行，较好地完成了全年预算任务。

（一）财政收入支出预算执行情况

1.密切关注预算执行进度。

2.加强资金统筹调度。

3.积极配合审计开展预算执行审计工作。

（二）重点工作落实情况

1.税收征管工作情况。

2.深化零基预算改革工作情况。

3.地方政府专项债券和债务管理工作情况。

4.盘活财政存量资金及库款管理工作情况。

5.重点项目保障工作情况。

6.落实全面深化改革工作情况。

7.财政直达资金惠企利民工作情况。

8.落实减税降费和留抵退税政策工作情况。

9.金融监管工作情况。

10.惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”工作情况。

11.财政监督管理工作情况。

12.国有企业、国有资产监管工作情况。

13.党的基层建设、意识形态、党风廉政建设责任制工作情况。

14.挂钩村（社区）工作开展情况。

第二部分2024年度部门决算表

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（详见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陇川县财政局2024年度收入合计8,545,466.69元。其中：财政拨款收入8,545,466.69元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少4,737,217.00元，下降35.66%。其中：财政拨款收入减少4,736,790.35元，下降35.66%；上年无上级补助收入；上年无事业收入；上年无经营收入；上年无附属单位上缴收入；其他收入减少426.65元，下降100.00%。减少的主要原因是：章八公路投资有限责任公司注册资本金减少3,912,256.14元、监管审计服务费减少292,000.00元。

二、支出决算情况说明

陇川县财政局2024年度支出合计8,545,466.69元。其中：基本支出5,796,391.96元，占总支出的67.83％；项目支出2,749,074.73元，占总支出的32.17％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4,737,225.47元，下降35.66%。其中：基本支出增加40,012.90元，增长0.70%；项目支出减少4,777,238.37元，下降63.47%；上缴上级支出0.00元，与上年一致；经营支出0.00元，与上年一致；对附属单位补助支出0.00元，与上年一致。主要原因是：1、基本支出增加是本年度调入3人，新招录3人；2、项目支出减少的主要原因是：章八公路投资有限责任公司注册资本金减少3,912,256.14元、监管审计服务费减少292,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障陇川县财政局机构正常运转的日常支出5,796,391.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,328,728.96元，占基本支出的91.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费467,663.00元，占基本支出的8.07％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障陇川县财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2，749，074.73元。其中：无基本建设类项目支出。

委托业务费支出项目经费1,555,202.80元，主要用于各种软件的专项技术实施和应用指导等服务。

税收征管经费专项资金项目经费800,000.00元，主要用于2024年陇川县财政局办公运转工作等开支。

章八公路投资有限责任公司注册资本金资金项目经费393,871.93元，主要用于章八公路维修维护。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出8,151,594.76元，占本年支出合计的95.39%。与上年相比减少2,897,462.88元，下降26.22%，完成年初预算的124.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6,628,111.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.31%，完成年初预算的120.79%。主要用于38名干部职工工资福利待遇及日常运行公用经费、公务用车运行维护费等开支；造成预决算差异的主要原因是：年中增拨税收征管经费专项资金、枫桥式税务分局智慧办税改造资金、省级农村综合性改革试点试验经费、边境建设管理工作经费。

2.无外交（类）支出，年初无此项预算。

3.无国防（类）支出，年初无此项预算。

4.无公共安全（类）支出，年初无此项预算。

5.无教育（类）支出，年初无此项预算。

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出745,433.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.14%，完成年初预算的155.70%。主要用于在职干部职工缴纳单位承担的基本养老保险金、工伤保险、失业保险和遗属抚养金；造成预决算差异的主要原因是年中调入3人，新招录3人。

9.卫生健康（类）支出387,272.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%，完成年初预算的110.54%。主要用于在职干部职工缴纳单位承担的公务员医疗保险、基本医疗保险、大病保险、生育保险；造成预决算差异的主要原因是年中调入3人，新招录3人。

10.无节能环保（类）支出，年初无此项预算。

11.无城乡社区（类）支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出21,076.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%，年初无此项预算。主要用于支付与创业担保贷款工作有关的开支；造成预决算差异的主要原因是年中增拨创业担保贷款工作奖补专项资金。

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出，年初无此项预算。

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算。

16.无金融（类）支出，年初无此项预算。

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出369,702.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%，完成年初预算的178.76%。主要用于为在职干部职工缴纳单位承担住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年中调入3人，新招录3人。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算。

21.无国有资本经营预算（类）支出，年初无此项预算。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算。

23.无其他（类）支出，年初无此项预算。

24.无债务还本（类）支出，年初无此项预算。

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为116,400.00元，决算为51,174.09元，完成年初预算的43.96%；支出决算较上年增加7,396.18元，增长16.89%。

因公出国（境）费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车运行维护费支出年初预算为67,900.00元，决算为48,012.09元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的93.82%，完成年初预算的70.71%；公务接待费支出年初预算为48,500.00元，决算为3,162.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.18%，完成年初预算的6.52%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加10,678.18元，增长28.60%；公务接待费支出决算较上年减少3,282.00元，下降50.93%；具体是国内接待费支出决算3,162.00元（其中：无外事接待费支出决算），较上年减少3,282.00元，下降50.93%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为116,400.00元，支出决算为51,174.09元，完成年初预算的43.96%，支出决算较上年增加7,396.18元，增长16.89%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车运行维护费支出年初预算为67,900.00元，决算为48,012.09元，完成年初预算的70.71%；公务接待费支出年初预算为48,500.00元，决算为3,162.00元，完成年初预算的6.52%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位公务用车数量只有1辆、尽量地安排集中乘车出行；2024年省外、省内培训学习减少，导致接待费用减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加10,678.18元，增长28.60%；公务接待费支出决算减少3,282.00元，下降50.93%，具体是国内接待费支出决算3,162.00元（其中：无外事接待费支出决算），较上年减少3,282.00元，下降50.93%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位公务用车数量只有1辆、出勤率高、车辆破损维修费高，导致公务用车运行维护费比去年增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开支单位的出差、下乡等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次66人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待“一卡通”省级抽查组人员、州财会监督和财政资金监管“清源行动”专项检查组、财政部云南监管局、云南省财政厅基层财政处调研组、2023年度边境地区转移支付绩效评价监督暨第三批乡镇财政公共服务能力提升验收等接待费开支，产生的接待7批次，接待人次66人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

陇川县财政局2024年机关运行经费支出467,663.00元，比上年减少54,357.00元，下降10.41%，减少的主要原因是2024年节省了自身运转开支的办公费、维修（护）费等商品服务支出。单位机关运行经费主要用于办公费、维修（护）费、工会经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，陇川县财政局资产总额1,902,406.96元，其中，流动资产3,482.33元，固定资产1,898,924.63元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少237,908.11元，其中固定资产减少213,160.38元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，陇川县财政局政府采购支出总额161,023.09元，其中：政府采购货物支出13,910.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出147,113.09元。授予中小企业合同金额137,523.09元，其中：授予小微企业合同金额90,723.09元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指公务接待费、因公出国（境）费用公务用车购置及运行维护费。

监督索引号53312400331801111

[附件: 陇川县财政局2024年度部门决算公开表20251016043508266]

[附件: 陇川县财政局2024年度国有资产使用情况表20251016043508266]

[附件: 陇川县财政局2024年度部门绩效自评表20251016043508266]