陇川县财政局2022年部门预算公开

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陇川县财政局2022年部门预算编制说明

陇川县财政局2022年预算公开

目录

第一部分陇川县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分陇川县财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、县对下转移支付预算表

十五、县对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门预算公开相关情况说明

十八、部门重点工作情况解释说明汇总表

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

陇川县财政局认真贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与组织制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、财税、国有资本金基础管理和财务管理；制定和监督执行财政、财务、会计和国有资本基础管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政税收、地方政府性债务等方面的事务。

（二）机构设置情况

陇川县财政局共设置9个内设机构，包括：1、办公室；2、预算股、3、绩效监督管理股（会计资产管理股、国资股）；4、国库股；5、经济建设股；6、行财股；7、农业农村股；8、对外合作金融股（金融股、债务管理股）；9、非税收入管理股（资源环境综合股、政府采购法规股）。

陇川县财政局所属单位0个，分别是：无。

（三）重点工作概述

在过去的1年里，财税部门面对异常严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推进财税体制改革，加强财政资金监督管理，各项工作取得了不错的成绩。

1.积极做好疫情防控经费保障工作。积极协调相关职能部门开通拨款绿色通道、防疫物资采购绿色通道，1-10月共下达疫情防控资金15955万元，确保各项疫情防控工作落实到位。

2.认真落实直达资金工作机制。抓实财政直达资金管理工作，有效提升基层财政保障能力和保障减税降费政策落实到位，发挥直达资金惠企利民作用。

3.全面落实减税降费政策。深入贯彻党中央、国务院减税降费的决策部署和省州对减税降费的工作要求，进一步加大减税降费政策宣传力度，不折不扣落实各项优惠政策，着力激发市场活力。为全面、扎实做好我县减税降费服务和宣传工作，推动减税降费政策落实到位。陇川县近期组织了送减税降费政策上门服务工作，上门服务主要采取减税降费精神宣讲、政策解读、业务培训等内容开展，主动向缴费人了解减税降费政策落实情况，问计问需、问难问策、帮助缴费人用足降费政策，算好减税降费“收益账”。1-9月累计减免税费2320万元，其中：税收减免1883万元、社会保险费减免429万元、非税收入减免8万元（不含非税局数据）。

4.不断强化财政收支管理。一是组织财政收入方面。面对国家实施大规模减税降费政策、新冠疫情及宏观经济下行等多重不利因素叠加影响，财税部门压实责任，定期不定期组织召开财税工作联席会议，及时解决征管工作中遇到的难点和问题。加大涉税事项管控力度，严格非税收入征管，顺利完成年初既定的财政收入目标任务。二是强化财政支出管理方面。严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，硬化预算约束，抓好人大批准预算调整方案的执行和既定政策的落实，努力促使财政资金及早发挥效益，全力保障工资的发放和确定的重大政策及重要事项真正落到实处、收到实效。2021年，面对乡村振兴、新冠疫情、民生保障等重点工作和重点项目建设的资金需求，在财政收支矛盾十分突出的情况下，统筹协调各方工作，统筹抓好财政预算支出管理，树立节支也是增收的理念。

5.开展预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。截至2021年10月，陇川县改革单位为103家，系统注册人数5621人，激活人数5429人，激活率为99.96%；已开展差旅电子凭证网上报销的单位数为95家，使用率为92%，未使用差旅电子凭证网上报销单位8家。

6.加强财政专户和预算单位银行账户管理。一是组织开展县级行政事业单位银行账户年检，全面摸清县级预算单位账户底数，从严控制预算单位银行账户数量；二是规范财政专户管理，做好财政专户开立申请和新开户备案以及存量财政专户的变更备案工作。截至10月共有财政专户7个，预算单位新开设银行账户12个，撤销账户7个，预算单位银行账户变更3个。

7.开展2021年行政事业单位国有资产清查工作。加大闲置资产整合盘活力度，重点清理老县城搬迁留置给单位使用的资产和行政事业单位闲置办公用房，在确保国有资产保值增值和提高资产使用效益的前提下，有序推进资产处置，并将处置收入及时缴入国库，多渠道增加财政收入。

8.完成会计信息质量监督检查工作。根据《德宏州财政局转发关于开展2021年度会计和评估监督检查工作的通知》（德财监〔2021〕8号）要求，随机抽取县商务局和县委党校开展会计信息质量监督检查，于10月中旬完成了双随机检查工作，此次检查主要从会计基础工作规范、财政票据领购、使用、核销情况、非税收入收缴情况、是否存在私设“小金库”等方面开展监督检查。检查发现的问题，被检查单位已在县财政局征求意见期间整改完毕。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制25人，其中：行政编制15人，工勤人员编制3人，事业编制7人。在职实有37人，其中：财政全额保障37人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入742.18万元，其中：一般公共预算742.18万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少29.87万元，下降3.87%，减少的主要原因：2022年在职人员机关事业单位基本养老保险缴费21.73万元；债务系统年度运营维护专项资金2万元，防范和处置非法集资工作经费3万元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入742.18万元，其中：本年收入742.18万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款742.18万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少29.87万元，下降3.87%，减少的主要原因：2022年在职人员机关事业单位基本养老保险缴费21.73万元；债务系统年度运营维护专项资金2万元，防范和处置非法集资工作经费3万元。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出742.18万元。财政拨款安排支出742.18万元，其中：基本支出585.81万元，与上年对比减少28.29万元，下降4.61%，主要原因分析：减少了2022年在职人员住房公积金和机关事业单位基本养老保险缴费21.73万元；项目支出156.37万元，与上年对比减少1.58万元，下降1%，主要原因分析：减少了债务系统年度运营维护专项资金和防范和处置非法集资工作经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.“2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行”463.30万元，主要用于开支在职人员工资和开展本单位正常工作运转。

2.“2010605一般公共服务支出—财政事务—财政国库业务”15万元，主要用于支付陇川县人民银行和两家商业银行每年的国库集中代理业务费。

3.“2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设”28.43万元，主要用于支付每年的系统维护维修等费用。

4.“2010699一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出”112.94万元，主要用于支付每年的系统维护维修等费用。

5.“2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休”1.20万元，主要用于单位退休人员的统筹外退休金。

6.“2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出”47.59万元，主要用于单位在职职工37人缴纳单位承担养老保险。

7.“2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤”1.03万元，主要用于开支1名遗嘱补助。

8.“2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出”0.95万元，主要用于开支本单位职工工伤保险和失业保险。

9.“2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助”8.71万元，主要用于开支本单位职工公务员医疗保险。

10.“2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”29.25万元，主要用于开支本单位职工城镇职工基本医疗保险和生育保险。

11.“2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”33.78万元，主要用于为单位职工缴纳单位承担住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济分类情况

1.工资福利支出

（1）基本工资137.23万元（其中：基本支出137.23万元，项目支出0万元）；

（2）津贴补贴172.58万元（其中：基本支出172.58万元，项目支出0万元）；

（3）奖金80.65万元（其中：基本支出80.65万元，项目支出0万元）；

（4）绩效工资18.71万元（其中：基本支出18.71万元，项目支出0万元）；

（5）机关事业单位基本养老保险缴费47.59万元（其中：基本支出47.59万元，项目支出0万元）；

（6）职工基本医疗保险缴费27.94万元（其中：基本支出27.94万元，项目支出0万元）；

（7）公务员医疗补助缴费8.71万元（其中：基本支出8.71万元，项目支出0万元）；

（8）其他社会保障缴费2.26万元（其中：基本支出2.26万元，项目支出0万元）；

（9）住房公积金33.78万元（其中：基本支出33.78万元，项目支出0万元）；

2.商品和服务支出

（1）办公费28.20万元（其中：基本支出10.20万元，项目支出18万元）；

（2）工会经费3万元（其中：基本支出3万元，项目支出0万元）；

（3）水费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）；

（4）电费3万元（其中：基本支出3万元，项目支出0万元）；

（5）邮电费9.20万元（其中：基本支出7.20万元，项目支出2万元）；

（6）差旅费12万元（其中：基本支出2万元，项目支出10万元）；

（7）维修（护）费55.46万元（其中：基本支出0.09万元，项目支出55.37万元）；

（8）其他交通费用29.34万元（其中：基本支出29.34万元，项目支出0万元）；

（9）委托业务费50万元（其中：基本支出0万元，项目支出50万元）；

（10）手续费15万元（其中：基本支出0万元，项目支出15万元）；

（11）培训费6万元（其中：基本支出0万元，项目支出6万元）；

3.对个人和家庭的补助

（1）抚恤金1.03万元（其中：基本支出1.03万元，项目支出0万元）。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

陇川县财政局2022年无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

陇川县财政局2022年无既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

陇川县财政局2021年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额4.61万元，其中：政府采购货物预算4.61万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

陇川县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计17万元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

陇川县财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增长变化原因：因2021年因公出国（境）费预算为0万元，2022年因公出国（境）费预算为0万元，所以2021年和2022年因公出国（境）无增长。

（二）公务接待费

陇川县财政局2022年公务接待费预算为10万元，与上年持平，2022年计划国内公务接待批次为64次，共计接待510人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

陇川县财政局2022年公务用车购置及运行维护费为7万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增长变化原因：因2021年公务用车购置及运行维护费为7万元，2022年公务用车购置及运行维护费为7万元，所以2021年和2022年公务用车购置及运行维护费无增长。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目预算绩效目标情况详见附件：2022年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.工资福利支出：基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、绩效奖励、住房公积金。

2.日常运行公用经费：办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费等费用。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

陇川县财政局2022年机关运行经费安排25.19万元，与上年对比增加0.54万元，增长2.19%，主要原因分析2022年在职职工调入2人。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，陇川县财政局资产总额291.34万元，其中，流动资产40.04万元，固定资产250.82万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.48万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少269.91万元，其中固定资产减少11.89万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产112项，账面原值76.09万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。截至2021年12月31日的国有资产占有使用准确数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

监督索引号53312400331800111

[附件:陇川县财政局部门预算公开表20220218043929402]

[附件:陇川县财政局2022年预算重点领域财政项目文本公开]