陇川县人民政府关于2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

陇川县2019年度政府预算公开

目录

 

第一部分陇川县人民政府关于2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告（书面）

第二部分陇川县2020年财政预算草案编制说明

第三部分陇川县2020年政府预算公开表

一、1-1云南省德宏州陇川县一般公共预算收入预算表

二、1-2云南省德宏州陇川县一般公共预算支出预算表

三、1-3云南省德宏州陇川县一般公共预算本级支出表

四、1-4云南省德宏州陇川县一般公共预算支出政府经济分类表

五、1-5云南省德宏州对陇川县一般公共预算税收返还和转移支付表

六、1-6云南省德宏州对陇川县一般公共预算专项转移支付表（分项目）

七、1-7云南省德宏州陇川县“三公”经费预算财政拨款情况统计表

八、1-8云南省德宏州陇川县政府一般债务限额和余额情况表

九、1-9云南省德宏州陇川县本级政府一般债务余额情况表

十、1-10云南省德宏州陇川县政府一般债务分地区限额表

十一、1-11云南省德宏州陇川县政府一般债务余额情况表

十二、1-12云南省德宏州陇川县政府一般债务余额情况表

十三、1-13云南省德宏州陇川县一般公共预算本级基本支出表

十四、2-1云南省德宏州陇川县政府性基金预算收入情况表

十五、2-2云南省德宏州陇川县政府性基金预算支出情况表

十六、2-3云南省德宏州对陇川县政府性基金转移支付预算表

十七、2-4云南省德宏州对陇川县政府性基金转移支付分地区分项目预算表

十八、2-5云南省德宏州陇川县政府专项债务限额和余额情况表

十九、2-6云南省德宏州陇川县政府专项债务分地区限额表

二十、2-7云南省德宏州陇川县本级政府性基金收入表

二十一、2-8云南省德宏州陇川县本级政府性基金支出表

二十二、3-1云南省德宏州陇川县国有资本经营预算收入表

二十三、3-2云南省德宏州陇川县国有资本经营预算支出表

二十四、3-3云南省德宏州对陇川县国有资本经营转移支付分地区项目表

二十五、3-4云南省德宏州陇川县本级国有资本经营收入预算表

二十六、3-5云南省德宏州陇川县本级国有资本经营支出预算表

二十七、4-1云南省德宏州陇川县社会保险基金收入预算表

二十八、4-2云南省德宏州陇川县社会保险基金支出预算表

二十九、5-1云南省德宏州陇川县重点工作情况解释说明汇总表

监督索引号53312400100010000

 

陇川县人民政府关于2019年财政预算执行

情况和2020年财政预算草案的报告

（书面）

（2020年1月16日在陇川县第十七届人民代表大会第五次会议上）

陇川县财政局

 

各位代表：

受县人民政府的委托，现将陇川县2019年财政预算执行情况和2020年预算草案提请县第十七届人民代表大会第五次会议审议，请各位代表和列席人员提出意见和建议。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，面对国家实施大规模减税降费政策、财政收支矛盾十分突出的严峻形势，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县人民政府紧紧围绕县十七届人民代表大会第三次会议确定和县第十七届人大常委会第二十四次调整的目标任务，主动适应经济发展新常态，着力深化财税体制改革，依法规范组织收入，强化预算管理，全力兜住“三保”底线、脱贫攻坚等重点支出，在困境中奋力前行，较好地完成了全年预算任务。

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况。2019年全县完成地方财政总收入64073万元，同比增收7401万元，同比增长13.05%。完成一般公共预算收入30575万元，同比增长33.41%。完成一般公共预算支出258454万元，同比增长38.21%。

2.财政收支平衡情况。全县2019年收入合计266092万元。其中：一般公共预算收入30575万元，返还性收入3747万元，一般性转移支付收入103570万元，专项转移支付收入107126万元，上年结余854万元，债务转贷收入3723万元，调入资金16399万元，动用预算稳定调节基金98万元。全年支出合计266092万元。其中：一般公共预算支出258454万元，上解支出3821万元，债务还本支出3723万元（债券资金置换存量债务），安排预算稳定调节基金94万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

2019年全县政府性基金收入合计37910万元，其中：本级收入4954万元，上级补助收入2404万元，上年结余152万元，债券转贷收入30400万元。全县政府性基金支出合计37910万元，其中：政府性基金预算支出33921万元，调出资金1589万元，债务还本支出2400万元。收支相抵，预算平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

2019年社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入26801万元，上级专项转移支付8400万元，上年结余16099万元，收入合计51300万元；社会保险基金支出33587万元。收支相抵，年终结余17713万元。

（四）国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元。

（五）政府性债务管理情况

县第十七届人大常委会第二十次会议审议通过了我县2019年政府债务限额为179460万元，其中：一般债务限额124354万元、专项债务限额55106万元。截至2019年末，我县政府债务余额146984万元，累计争取上级财政转贷债券资金151104万元（置换存量债务债券转贷资金80100万元、新增债务转贷资金60900万元、再融资债券转贷资金10104万元）。2019年完成债券转贷收入34123万元，其中：再融资债券转贷6123万元（一般债券3723万元、普通专项债券2400万元）、新增专项债券28000万元（陇川县章凤口岸商贸物流园区土地储备项目18000万元、麻栗坝灌区工程项目10000万元）。

上述预算执行情况均为快报数，待结算批复后将专题向县人大常委会报告。

二、2019年财政重点工作完成情况

过去的一年，财税部门面对异常严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推进财税体制改革，加强财政资金监督管理，各项工作取得了新成绩。

（一）强化财政收支管理。一是组织财政收入方面。2019年，面对国家实施大规模减税降费政策、宏观经济下行等多重不利因素叠加影响，财税部门压实责任，定期不定期组织召开财税工作联席会议，及时解决征管中难点和问题。加大涉税事项管控力度，严格非税收入征管，顺利完成年初既定的财政收入目标任务。2019年全县完成一般公共预算收入30575万元，同比增收7657万元，增长33.41%，完成年初预算及预算调整数30481万元的100.31%。从收入结构看，完成税收收入17648万元，占一般公共预算收入的57.72%；非税收入12927万元，占一般公共预算收入的42.28%。二是强化财政支出管理方面。2019年，面对脱贫攻坚、民生保障等重点工作和重点项目建设的资金需求，以及增资和社保提标等带来财政收支矛盾十分突出的情况下，统筹协调各方工作，统筹抓好财政预算支出管理，并积极向上争取支持。2019年全县完成一般公共预算支出258454万元，同比增支71456万元，增长38.21%，完成年初预算数248700万元的103.92%，完成预算调整数245208万元的105.40%。

（二）全力保障和改善民生。2019年全县财政民生支出187256万元，全面落实各项民生政策，积极调整优化支出结构，加强资金调度，集中财力保“三保”。一是优先兜住“三保”。加快预算执行和做好库款调度，及时足额安排和拨付“三保”资金，2019年“三保”县级支出共计90482万元。二是全力以赴促脱贫巩固。紧紧围绕精准扶贫、精准脱贫，加大财政专项扶贫资金投入和统筹整合使用财政涉农资金力度，全年共投入各类扶贫资金41372万元，主要用于农村饮水安全巩固提升、乡村道路、农田水利建设和产业扶持等，为巩固脱贫成效提供最大的财力保障。三是加大社会保障投入。2019年共下达社会保障和就业资金34132万元。主要用于沿边定居群众生活补助、低保、养老、抚恤、殡葬改革、医疗等民生支出。四是推进教育均衡发展。安排教育事业发展资金44208万元，主要用义务教育薄弱环节改善与能力提升、改善义务教育薄弱学校基本办学条件、农村义务教育学生营养改善及城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助。五是支持卫生事业发展。安排卫生健康事业发展资金23418万元，主要用于中医院业务综合楼建设、县人民医院内科综合楼建设、村卫生室业务用房及附属设施建设、公立医院综合改革、健康扶贫兜底保障、基本医疗保障、基本公共卫生等支出。六是推动农林水事业发展。安排农林水事业发展资金53080万元，主要用于乡村人居环境提升、基本农田建设、少数民族发展资金、党组织阵地建设、蚕桑产业发展等，全县农业生产条件不断改善。

（三）扎实推进现代财政体制建设。一是全面推进预决算信息公开。加大公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，政府预决算、部门预决算和“三公”经费按要求及时进行了公开，并组织开展了公开情况检查工作。二是全面加强财政预算编制工作。印发《陇川县2020-2022年三年中期规划及2020年部门预算编制实施方案》，为预算编制工作制定了坚实的基础。有序推进全口径预算管理，将政府所有收支纳入预算管理。三是深入推进国库集中支付改革。国库管理制度改革不断深化，预算执行动态监控体系、国库集中支付电子化支付建设深入推进，财政资金风险防控体系更加完善。四是强化政府债务风险控制。严格实施地方政府债务限额管理制度，全面清理排查全县范围内的政府隐性债务，并将清理结果纳入财政部债务监测平台。五是推进财政存量资金管理改革工作。有效盘活财政存量资金，加快存量资金消化，提升资金使用效率，全年共清理收回可统筹使用的财政存量资金17186万元。六是认真做好贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作。制定《陇川县财政专项扶贫资金管理办法》，修订完善《陇川县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，集中财力助推脱贫攻坚。七是贯彻落实PPP项目相关政策，积极配合项目主管部门开展PPP项目相关工作。八是新政府会计制度改革全面推行，会计管理进一步规范。

（四）建章立制抓好监督管理工作。一是进一步完善非税收入征收管理制度，积极推行财政票据电子化管理，切实加强对非税收入的征收、入库、支出和财政票据使用情况的监督检查，规范非税收入收缴管理行为。二是启用采购网上申报机制，政府采购工作程序逐步完善，工作效率明显提高。三是认真开展国有资产清查工作，进一步摸清了家底，资产处置更加规范，国资监管工作不断强化。四是加快推进预算绩效管理。扶贫专项资金绩效检查实现全覆盖，首次对县级10个行政事业单位开展绩效自评，重点对4个行政事业单位财政资金使用情况开展绩效检查。五是财政监督机制不断完善。进一步建立完善行政事业单位内部控制监督体系，规范财政监督行为，确保了财政资金安全。

2019年财政预算目标任务的完成，道路艰辛，来之不易。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导和大力支持的结果，是全县上下通力合作、砥砺奋进的结果。同时，当前我县财政运行中依然存在诸多困难和问题：一是主要财源单一且后劲不足，新的税源正在培育中，税收收入持续快速增长难度大。二是县级财力保障水平低，支出需求的快速增长与有限财力之间矛盾越来越突出，“三保”、脱贫攻坚、城乡人居环境提升、教育、卫生、住房保障等方面政策性增支较大，新增财力与刚性支出增长需求杯水车薪，财政缺口资金不断增大，需在今后财政预算安排中逐年化解。三是偿债压力逐年加大，债券还本付息、政府购买服务费等偿债支出进入高峰期，财政运行潜在风险不断增加。四是重点项目建设支出任务重。许多项目需要依靠本级财力保障，由于县级财力有限，保障难度非常大。对于这些问题，我们将高度重视，采取措施，积极应对，努力加以克服解决。

三、2020年财政预算草案

2020年财政预算的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会、中央经济工作会议和中国共产党云南省第十届委员会第九次全体会议、中国共产党德宏州委第七届委员会第六次全体会议、中国共产党陇川县第十二届代表大会党代会第五次会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，强化财政收支管理，巩固和拓展减税降费成效，树牢过“紧日子”思想，持续优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，着力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，深化财税体制改革，为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供最大财力保障，促进全县经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算草案

1.收入情况。根据全县经济社会发展的主要预期目标，2020年一般公共预算收入拟安排35162万元，同比增长15%。

2.支出情况。经初步测算，2020年全县一般公共预算收入35162万元，加转移支付补助收入260408万元，减上解支出3930万元，减债券还本支出25044万元，按照“量入为出，收支平衡”的原则，县级一般公共预算支出拟安排266596万元。

财政收支预算平衡情况：一般公共预算收入35162万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入100000万元，专项转移支付收入82302万元，动用预算稳定调节基金94万元，调入资金49082万元，债务转贷收入25044万元，收入合计295570万元；一般公共预算支出266596万元，上解支出3930万元，债券还本支出25044万元，支出合计295570万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收支预算及平衡情况：本级政府性基金收入预算拟安排6092万元，上级专项补助100万元，债务转贷收入45745万元，收入总计51937万元；拟安排政府性基金预算支出51192万元，债务还本支出745万元，支出合计51937万元。收支相抵，预算平衡。

（三）社会保险基金预算草案

社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入预算拟安排28292万元，上级专项转移支付9700万元，上年结余17713万元，收入合计55705万元；社会保险基金支出拟安排36314万元。收支相抵，年终结余19391万元。

（四）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收支平衡情况是：本级国有资本经营预算收入拟安排0万元；国有资本经营预算支出0万元。

四、2020年财政工作计划

为实现2020年各项工作目标任务，我们将着力抓好以下工作。

（一）围绕目标任务抓收入。一是强化税收征管工作。全面认真做好税源分析，层层分解收入任务，解决好收入征管中存在的问题，努力提高一般公共预算收入中税收收入的占比。二是加大项目和资金争取力度，力争超额实现一般性转移支付收入和专项转移支付收入预算数。三是加大国有土地使用权出让工作力度，着力完成基金收入目标任务；抓住城乡建设用地“增减挂钩”指标交易政策机遇，积极组织收入，努力完成全年预算收入目标任务。

（二）进一步优化财政支出结构。一是从严控制一般性支出。牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办事，强化预算执行动态监控，推动厉行节约反对浪费等制度有效落实，严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。二是守底线。严格按照《云南省财政厅关于加强地方财政收支预算管理做好县级“三保”工作的通知》要求，强化主体责任，调整优化支出结构，优先保障工资发放、机构运转和基本民生政策落实，切实兜牢“三保”底线，杜绝工资拖欠等问题发生。三是扎实做好财政专项扶贫资金和统筹整合使用财政涉农资金管理工作，优先安排拨付扶贫资金，确保支付进度达到国家和省州要求，不断巩固脱贫成效。

（三）不断提高财政管理水平。一是持续推进财税管理体制改革。继续全面贯彻落实减税降费政策，推进财政各项改革政策的落地生效，确保财政预算、执行与全省、全州同步。二是加强预算管理，完善预决算信息公开机制。继续完善部门预算管理模式，细化分类分档预算定额标准，切实提高年初预算到位率和预算执行率。积极实施中期财政规划编制工作，提高预算编制的前瞻性、针对性。进一步完善预决算公开机制，提高财政资金透明度。三是加大统筹盘活财政资金力度。根据上级专项资金整合方案，加大对财政资金统筹整合力度，完善整合资金清理收回工作机制，提高财政整合资金管理、使用效益；同时，加大对各类非整合财政性资金甄别和清理收回工作，缓解预算执行压力。四是依法规范政府采购。严格采购预算管理，进一步规范采购行为，降低采购成本。五是全面推行绩效管理。建立健全财政资金绩效管理办法，制定操作可行的绩效实施细则和方案，对年初财政预算安排的项目编制预算绩效计划，报送绩效目标，实行绩效目标全覆盖。六是加强国有资产管理。完善国有资产管理制度，做好资产评估管理及国有资本经营预算的有关工作，依法对县级行政事业单位国有资产管理进行指导和监督。

（四）进一步规范政府性债务管理。一是严格执行政府债务限额管理制度。在上级下达的债务限额内积极争取地方政府新增债券，用于缓解财政运行压力。二是规范融资平台建设，推广政府与社会合作的PPP模式，积极引入社会资本，拓宽政府融资渠道。三是多渠道筹措资金化解政府债务，杜绝新增隐性债务，切实维护好政府信誉，着力抓好债务风险防控工作。

（五）加大业务指导和监督检查力度。一是坚持依法理财。进一步完善财政制度体系，加强合法合规性审查，坚持用法律、法规、制度引领做好各项工作。二是着力完善内部控制制度。建立健全财政部门权力清单制度，把权力关进制度的笼子。强化内部流程控制，建立对各类风险监督和纠正机制。三是加强对财政资金的监督检查。督促预算单位严格执行《中华人民共和国预算法》规定，认真落实财政资金使用的主体责任，规范单位资金管理，提升财经纪律和制度的执行力，筑牢财政资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。

（六）加强财政干部队伍建设。一是加强学习培训。紧紧围绕《中华人民共和国预算法》以及财税体制改革，开展深层次的业务培训，创新培训形式和载体，增强培训针对性和实效性。二是弘扬创新担当精神。坚持围绕中心、服务大局，通过“解放思想、跨越发展”大讨论，进一步增强大局意识、责任意识，不断提高财政部门服务经济社会发展的能力和水平。三是深入推进党风廉政建设。全面落实党风廉政建设主体责任，严格执行“一岗双责”，筑牢拒腐防变的思想防线，努力建设一支“讲大局、讲奉献、有担当、重廉洁”的财政干部队伍。

各位代表，2020年的财政工作任务繁重而又艰巨，责任重大，使命光荣。我们决心在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督指导下，坚定信心、迎难而上，积极作为、开拓创新，努力实现全年财政预算目标任务，为推动全县经济高质量跨越式发展作出新的、更大的贡献。

监督索引号53312400100010111

[附件: 陇川县2020年政府预算公开表20200206102246318] 

[附件:陇川县2020年度政府预算公开补充说明]

[附件:2020政府预算公开表（补公开）]