陇川县财政局2018年度部门决算

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陇川县财政局2018年度部门决算

第一部分陇川县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分陇川县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

认真贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与组织制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、财税、国有资本金基础管理和财务管理；制定和监督执行财政、财务、会计国有资本基础管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政税收、地方政府性债务等方面的事务。

编制全县年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；向县人民代表大会报告全县财政预算的执行情况，向县人大常委会报告全县财政决算报告和财政预算调整情况报告；管理中央、省、州下达我县拨款和县级财政收支；管理全县行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项基金。

（二）2018年度重点工作任务介绍

贯彻上级各项财政金融方针政策，编制全县预算、决算，组织、协助税务部门完成2018年度税收任务，监督检查预算资金执行情况等工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入陇川县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位1个。

2.参照公务员法管理的事业单位0个。

3.其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

陇川县财政局2017年末实有人员编制20人。其中：行政编制20人，事业编制0人；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员3人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员24人。其中：离休0人，退休24人（已于2017年1月全部划转养老中心集中管理）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部门2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陇川县财政局2018年度收入合计40,974,400.26元。其中：财政拨款收入40,974,400.26元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

财政拨款收入40,974,400.26元比上年44,211,618.90元减少3,237,218.64元，下降了7.32%，收入下降的主要原因是调减了陇川县产业发展工作经费5,000,000.00元。

二、支出决算情况说明

县财政局2018年度支出合计41,103,688.81元。其中：基本支出9,346,461.50元，占总支出的22.74％；项目支出31,757,227.31元，占总支出的77.26％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。2018年支出41,103,688.81元比上年44,716,678.51元减少3,612,989.70元，减少的主要原因是：仅陇川县产业发展工作经费5,000,000.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障陇川县财政局机构正常运转的日常支出3,187,205.18元，比上年1,448,242.30元增加3,042,380.88元，增长210.07%。其中：人员支出6,159,256.32元，占基本支出的65.90%，比上年4,425,956.34元增加1,733,299.98元，增长39.16%；日常公用经费支出3,187,205.18元，占基本支出的34.10%，比上年支出1,448,242.30元增加1,738,962.88元，增长120.07%。

通过上述情况可以看出人员支出增长的主要原因是2018年在职干部职工工资福利待遇调整幅度相当大；日常公用经费支出增长的主要原因是工作任务增加，2018年开展下乡帮扶扶贫。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障陇川县财政局完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出31,757,227.31元。比上年38,842,479.87元减少7,085,252.56元，下降18.24%，下降的主要原因是2018年决算代报项目资金减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出41,103,688.81元，占本年支出合计的100%。比上年44,716,678.51元减少3,612,989.70元，减少0.08%。减少的主要原因是：仅2018年陇川县产业发展工作经费5,000,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,668,105.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.65%。主要用于机构运转和业务支出，其中：基本支出7,287,125.28元占一般公共服务支出的95.03%，项目支出380,980.36元占一般公共服务支出的4.97%；主要用于38名干部职工工资福利待遇及日常运行公用经费、公务用车运行维护费开支。

2.公共安全（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

3.教育支出（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

4.社会保障和就业（类）支出817,550.76元，一般公共预算财政拨款总支出的1.99%。主要用于为在职干部职工缴纳单位承担基本养老保险金、为长聘人员缴纳社保（即：基本养老保险、工伤保险、生育保险）单位承担保险金。

5.农林水（类）支出30,068,646.41元，一般公共预算财政拨款总支出的73.15%，主要用于易地扶贫搬迁建设项目贷款利息、民房建设补助项目、四位一体试点村补助资金、创业担保贷款贴息等。

6.交通运输（类）支出1,383.60元，一般公共预算财政拨款总支出的0%，主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

7.资源勘探信息等（类）支出866.40元，一般公共预算财政拨款总支出的0%，主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

8.商业服务业等（类）支出40,000.00元，一般公共预算财政拨款总支出的0.10%，主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

9.住房保障（类）支出324,996.00元，一般公共预算财政拨款总支出的0.79%。主要用于为在职干部职工缴纳单位承担住房公积金。

10.粮油物资储备（类）支出2,130,000.00元，一般公共预算财政拨款总支出的5.18%，主要用于陇川县2018年粮食风险方面的开支。

11.其他（类）支出2,140.00元，一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，主要用于本单位的日常运行公用经费开支。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

陇川县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为170，000.00元，支出决算为104，228.01元，完成预算的61.31%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为65，141.01元，完成预算70，000.00元的93.06%；公务接待费支出决算为39,087.00元，完成预算100，000.00元的39.09%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少了单位的车辆燃料费、维修费、保险费等支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数104，228.01元比2017年148,368.66元减少44,140.65元，下降29.75%。其中：因公出国（境）费支出决算无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算65，141.01元比上年69,379.97元减少4,238.96元，下降6.11%；公务接待费支出决算39,087.00元比上年78,988.69元减少39901.69元，下降50.52%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因减少了单位的车辆燃料费、维修费、保险费等支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出65，141.01元，占62.50%；公务接待费支出39,087.00元，占37.50%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1,282,386.50元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出65，141.01元，主要用于开支单位的车辆燃料费、维修费、保险费等

3.公务接待费支出39,087.00元。其中：

国内接待费支出39,087.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待57批次（其中：外事接待0批次），接待人次285人（其中：外事接待人次0人）。主要用于陇川县财政局接待上级单位的有关检查和验收等工作的开支。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

一、机关运行经费支出情况

陇川县财政局2018年机关运行经费支出3,187,205.18元，比上年1,448,242.30元增加1,738,962.88元，增长的主要原因是2018年我县脱贫攻坚任务繁重，挂钩点下乡频繁。部门机关运行经费主要用于县财政局自身运转开支的印刷费、公车改革补贴、办公费、接待费、差旅费等商品服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，陇川县财政局资产总额8,340,549.62元，其中，流动资产2,591,969.98元，固定资产5,736,979.64元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11,600.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年7,272,002.33元相比，本年资产总额减少1,068,547.29元，其中固定资产比上年4,346,083.37元增加1,390,896.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额150,510.00元，其中：政府采购货物支出104,710.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出45,800.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

我单位2018年未开展部门绩效自评。（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

1.代报为政府直拨非预算单位补助资金由财政部门代做决算。

2.本表财政部门仅指陇川县财政局本单位，并非陇川县财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1.四位一体试点村补助资金指对农村公益设施建设资金不足的补助。

2.创业担保贷款贴息指政府支持创业者创业，其贷款所产生的利息其政府承担。

监督索引号53312400331801111

[附件: 陇川县财政局2018年部门决算公开表20191017100459915]