陇川县财政局2017年度部门决算公开说明

监督索引号53312400331801000

陇川县财政局2017年度部门决算公开说明

第一部分陇川县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分名词解释

第一部分陇川县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

县财政局认真贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与组织制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收、国有资本基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督执行财政、财税、国有资本金基础管理和财务管理；制定和监督执行财政、财务、会计国有资本基础管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政税收、地方政府性债务等方面的事务。

编制全县年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；向县人民代表大会报告全县财政预算的执行情况，向县人大常委会报告全县财政决算报告和财政预算调整情况报告；管理中央、省、州下达我县拨款和县级财政收支；管理全县行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项基金。

（二）2017年度重点工作任务介绍

贯彻上级各项财政金融方针政策，编制全县预算、决算，组织非税收入，组织、协助税务部门完成2017年度税收任务，监督检查预算资金执行情况，研究制定财务管理制度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入陇川县财政局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位1个。

2.参照公务员法管理的事业单位0个。

3.其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

陇川县财政局2017年末实有人员编制22人。其中：行政编制19人（含金融办3人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员4人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员24人。其中：离休0人，退休24人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2017年度部门决算表

（详见附件）

附表1：收入支出决算总表

附表2：收入决算表

附表3：支出决算表

附表4：财政拨款收入支出决算总表

附表5：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

附表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表8：财政专户管理资金收入支出决算表

附表9：“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况

第三部门2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

陇川县财政局2017年度收入合计44211618.9元。其中：财政拨款收入44211618.9元，占总收入的100%。与2016年度收入61579315.78元，减少了17367696.88元，减少28.20%，主要原因分析：

1.减少了对社会保障和就业支出和农林水支出的投入；

2.有一部分代报数由县国库汇总代报。

二、支出决算情况说明

陇川县财政局2017年度支出合计44716678.51元。其中：基本支出5874198.64元，占总支出的13.14％；项目支出38842479.87元，占总支出的86.86％。与2016年度支出61113688.50元，减少了16397009.99元，减少26.83%，主要原因是：

1.以前年度将应列入项目结余的错列到基本结合，2016年错列部分支出大，2017年错列部分支出小导致的；

2.部分项目已经完工，而新的项目还未安排。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障陇川县财政局机构正常运转的日常支出5874198.64元。与2016年基本支出6560680.72元，减少了686482.08元，减少10.46%，主要原因分析以前年度将应列入项目结余的错列到基本结合，2016年错列部分支出大，2017年错列部分支出小导致的。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.65％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障陇川县财政局完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38842479.87元。与2016年项目支出54553007.78元，减少了15710527.91元，对比减少28.80%,主要原因分析部分项目已经完工，而新的项目还未安排。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出44716678.51元，占本年支出合计的100%。与2016年60022778.50元，减少了15306099.99元，减少25.50%，主要原因分析1、以前年度将应列入项目结余的错列到基本结合，2016年错列部分支出大，2017年错列部分支出小导致的；2、部分项目已经完工，而新的项目还未安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出13879328.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的31.04%。主要用于机构运转和业务支出，其中：基本支出4729476.27元占一般公共服务支出的34.08%，项目支出9149852.37元占一般公共服务支出的65.92%；

2.教育（类）支出10000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于考取高校的有关学生困难申请的补助等；

3.社会保障和就业（类）支出346056.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于发放离退休费人员的死亡抚恤费和为在职人员缴纳养老保险、工伤保险和生育保险。其中：发放离退休费人员的死亡抚恤费128712元和在职人员缴纳养老保险、工伤保险和生育保险186012.31元；

4.医疗卫生与计划生育（类）支出59222.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于开展相关的医疗卫生与计划生育工作的支出；

5.农林水支出（类）支出27879210.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的62.35%。主要用于农村基础设施建设17332011.10元、其他扶贫支出50000元、农业综合开发1576964元、对村级一事一议的补助6881505.81元、支持农村金融机构13430元、涉农贷款增量奖励1930300元、创业担保贷款贴息95000元；

6.交通运输（类）支出33616.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于成品油价格改革对交通运输的补贴；

7.金融（类）支出50000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于其他金融方面的开支；

8.国土海洋气象等（类）支出10000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于气象方面的开支；

9.住房保障（类）支出319244元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于单位在职职工的住房公积金开支；

7.粮油物资储备（类）支出2130000元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于其他金融方面的开支。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

陇川县财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为170000元，支出决算为148368.66元，完成预算的87.29%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为69379.97元，完成预算的99.14%；公务接待费支出决算为78988.69元，完成预算的79%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少了单位的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少9072.49元，下降5.78%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少18388.18元，下降20.96%；公务接待费支出决算增加9315.69元，增长13.34%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因减少了单位的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出69379.97元，占46.77%；公务接待费支出78988.69元，占53.23%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容无。

2.公务用车购置及运行维护费支出69379.97元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出69379.97元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于本单位应急通信及公务交通补贴保障范围外的公务出行，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出78988.69元。其中：

国内接待费支出78988.69元，主要用于各县市财政部门的走访交流及上级财政部门相关工作检查指导，公务接待批次58及450人次。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

陇川县财政局2017年机关运行经费支出1448242.3元，与2016年1308808.39元，对比增加139433.91元，增长10.65%，增长的主要原因是物价上涨和财政金融体制改革等工作任务加重导致的。部门机关运行经费主要用于财政局自身运转开支的印刷费、公车改革补贴、办公费、接待费、差旅费等商品服务支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，陇川县财政局资产总额7272002.33元，其中，流动资产2912418.96元，固定资产4346083.37元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产13500元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与2016年相比，2017年资产总额增加157774.95元，其中固定资产增加730396.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋175平方米，账面原值227500元，实现资产使用收入50400元。

（三）政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额679801元，其中：政府采购货物支出237401元；政府采购工程支出46100元；政府采购服务支出396300元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

1.代报为政府直拨非预算单位补助资金由财政部门代做决算。

2.本表财政部门仅指陇川县财政局本单位，并非陇川县财政局。

（五）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5.2017年本单位不涉及重点绩效评价结果等预算绩效情况。

第四部分名词解释

创业担保贷款贴息指政府支持创业者创业，其贷款所产生的利息由政府承担。

对村级一事一议的补助指对农村公益设施建设资金不足的补助。

监督索引号53312400331801111

 [附件: 2017年度部门决算表20181012094717811]