陇川县人民政府关于2017年度县级财政预算调整方案的报告

陇川县人民政府

关于2017年度县级财政预算调整方案的报告

（2017年11月28日在县十七届人大常委会第五次会议上）

县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将陇川县2017年县级财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整方案

（一）调整依据

一是在预算执行过程中，通过各种渠道积极争取上级资金支持，上级补助我县的各项转移支付较年初有所变化。

二是根据州对县决算批复，相关结算金额较年初预算有所变化。

鉴于上述原因，需要对县十七届人大常委会第三次会议审议通过的预算调整数进行二次调整。

（二）调整收入来源和用途

1.调整收入来源

（1）调整减少转移支付收入2275万元，其中：

第一，调整增加一般性转移支付收入11786万元。为确保地方保工资、保机构基本运转、保民生基本支出需求，上级部门在年初的基础上新增下达我县一般性转移支付资金11786万元。具体情况是：固定数额补助收入减少638万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入增加2000万元；结算补助收入增加249万元；基层公检法司转移支付收入增加1397万元；城乡义务教育转移支付收入增加2912万元；基本养老保险和低保等转移支付收入增加1691万元；城乡居民基本医疗保险转移支付收入增加84万元；农村综合改革转移支付收入增加315万元；民族地区转移支付收入增加337万元；边疆地区转移支付收入增加2276万元；贫困地区转移支付收入增加1163万元。

第二，调增上年结余收入35万元。根据《德宏州财政局关于2016年州财政与县市财政年终结算有关问题的通知》（德财预﹝2017﹞214号）和《县人大常委会关于2016年地方财政决算报告的决议》，调增上年结余收入35万元。

第三，调整减少年初预算调入资金14096万元。

（2）科目调整7044.51万元。一是调减由县级财政垫付应由省州承担的支出346.78万元。其中：国有企业办中小学退休教师待遇差补助200.11万元，社区工作人员补助24万元，基层任职高校毕业生补助资金101.76万元，“三支一扶”大学生生活补助6.6万元，中华人民共和国成立初期参加革命工作退休干部生活补助2.06万元，创业担保代垫省级贴息资金12.25万元。二是调减年初预算项目资金6697.73万元。①预算执行中项目结余4834.78万元。城市最低生活保障616.03万元、农村最低生活保障392.47万元、德宏州政策性担保机构陇川注册资本金1000万元、非税收入安排电气化项目国有资产收益金32万元、两个10万元微型企业培育工程县级配套63.60万元、县直综合会议经费51.68万元、税收征管经费100万元、财政检查购买服务费20万元、机关事业单位养老保险－职业年金2559万元。②根据工作开展情况，本年度无法支出1862.95万元。2017年烟叶生产政策性补贴（育苗补助）93.20万元、2017年烟叶生产政策性补贴（生物燃料补助）102.75万元、2017年烤房建设补贴56万元、反腐教育基地建设150万元，粮食储备库建设500万元、农场税费改革转移支付资金339万元、省财政农村土地承包经营权确权登记颁证工作经费467万元、2016年烤房及电力设施建设县级配套105万元、推进“三农”金融服务改革创新项目资金50万元。

通过以上增减变化，本次可用于调整预算资金为4769.51万元。其中：今年新增财力为-2275万元，科目调整7044.51万元。

2.支出预算调整用途

根据有关政策要求和实际情况，本次调整一般公共预算支出7044.51万元。其中：科目调整4769万元，调减一般公共预算支出2275.51万元（支出项目详细情况见附表三）

以上支出预算调整后，县级一般公共预算支出比县十七届人大常委会第三次会议调整数182805万元增加15825万元（其中：专项转移支付增加18100万元、转移支付收入减少2275万元），达到198630万元，同比增长8.66%，比上年实际完成数177517万元增长11.89%。

3.调整后财政收支平衡情况

上述收支预算调整后，县级资金收入方合计232666万元，其中：一般公共预算收入20720万元，转移性收入211946万元（返还性收入3001万元，一般性转移支付收入70917万元，专项转移支付收入40000万元，债券转贷收入39357万元，上年结余收入234万元，调入资金58437万元）。支出方合计232666万元，其中：一般公共预算支出198630万元，债务还本支出32757万元，上解上级支出1279万元。收支相抵，收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）调整的背景和依据

一是根据2016年州对县财政决算批复，政府性基金上年结余比年初预算数多133万元，需于本年度上解州级133万元。

二是上级转移支付补助收入实际到位及预测数较年初预算有所增长。

根据综合分析预测，为真实反映政府性基金预算收支实际情况，需对政府性基金收支进行调整。

（二）调整情况

1.收入预算调整。根据2016年州对县财政决算批复，调增上年结余133万元；根据政府性基金到位及预测情况，政府性基金转移支付收入调增738万元。

2.支出预算调整。本级政府性基金支出调增738万元；政府性基金上解支出调增133万元。（支出项目详细情况见附表四、表五）

（三）调整后财政收支平衡情况

上述政府性基金预算调整后，县级政府性基金收入合计为9672万元，其中：本级收入7505万元，政府性基金转移性收入1915万元，上年结余252万元。县级政府性基金支出方式合计为9672万元。其中：本级支出9539万元，政府性基金上解支出133万元。

三、社保基金预算调整方案

根据2016年州对县决算批复，调增上年结余1330万元。通过调整，2017年度社保基金预算收入合计为65651万元，其中：本级收入49803万元，上级补助收入140万元，上年结余15708万元。2017年度社保基金预算支出65651万元，其中：本年支出47192万元，结余18459万元。（支出项目详细情况见附表六）

四、其他需要说明情况

因我县没有发生国有资本经营业务，因此本次调整不涉及国有资本经营预算。

五、关于均衡性转移支付、基本财力保障转移支付和省政府债券转贷资金的有关说明

（一）均衡性转移支付

2017年我县共获得省对县均衡性转移支付资金6903万元。主要用于落实国家调整机关事业单位工作人员基本工资、离退休费等工资性改革增资政策所需资金。

（二）基本财力保障转移支付

2017年我县共获得县级基本财力保障缺口补助19777万元，主要用于基本财力保障支出。

六、下一步工作采取的主要措施

为确保调整预算落实到位，下一步，我们将着力做好以下几个方面的工作：

一是努力完成财政收支目标任务。面对政策性减收的严峻形势，按照“目标不变、任务不减、劲头不松”的要求，强化责任担当，推进综合治税，积极挖潜增收，加强非税收入征管，大力争取上级支持，用足用好用活各项稳增长政策措施，努力完成全年财政改革发展目标任务。

二是依法理财，强化预算执行约束。严格执行《中华人民共和国预算法》，把预算法各项规定作为财政管理活动的行为准则，硬化预算约束，集中精力抓好人大批准预算的执行和既定政策的落实，努力促使财政资金及早发挥效益，全力保障工资的发放和确定的重大政策及重要事项真正落到实处、收到实效。

三是积极盘活财政存量资金，加大预算暂付款清理回收力度。加大对财政存量资金支出进度跟踪问效，避免出现二次沉淀，对财政暂付款项进行清理，加大回收力度。

四是强化地方政府性债务管理。按照“限制主体、限制用途、限制规模、限制方式、控制风险”的要求，全面规范地方政府性债务管理。加强对地方政府债券资金使用情况的监督检查，确保按项目使用和置换到位，充分发挥债券资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员。年关将至，面对严峻的经济形势，完成年度财政收支任务压力很大，在全国继续执行积极财政政策的背景下，财政刚性支出将持续增加，财政收支矛盾将进一步加剧。我们将认真按照此次会议要求，坚定信心，主动担当，迎难而上，狠抓落实，努力完成全年财政目标任务。