陇川县人民政府2024年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告

—在县第十八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

陇川县人民政府

（2025年11月28日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向县第十八届人大常委会第二十八次会议报告2024年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、整改工作部署推进情况

（一）坚持高位推动，全面压实整改责任。在县委的坚强领导下，县政府各部门严格履行审计整改主体责任，深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，将抓好审计整改作为重大政治任务。我们坚持统筹兼顾，一体推进审计揭示问题与问题整改落实，确保整改工作高位运行、高效落实。县政府及主要领导高度重视整改过程，对多项审计报告与专报作出批示，明确要求各责任单位依照审计建议，坚决、彻底履行整改主体责任。为根治遗留问题，今年3月，根据县委统一部署，我们组织县委审计委员会办公室、县审计局，对2013年以来上级审计涉及我县的反馈问题开展了全面清理，对尚未完成整改的问题建立专项台账、下发整改提醒，全力推动问题“起底清零”，确保所有整改结果经得起历史和实践的检验。

（二）健全闭环机制，整改督导精准有效。我们着力构建审计整改长效机制，指导县审计局严格实施全口径、全周期管理，对审计查出问题建立整改销号台账，确保每一项问题责任到人、对账销号。在具体工作中，我们坚持分类施策、精准督导：对能够立即整改的问题，督促立行立改；对情况复杂、需分阶段或持续整改的问题，则推动责任单位制定详细计划，并定期报告进展，直至彻底整改。同时，我们严格落实“谁主审、谁负责”的跟踪核查机制，对整改结果进行严格审核，坚决维护审计整改的真实性、合规性和完整性。

（三）强化协同联动，监督合力持续增强。在县委的统一领导下，我们积极推动审计监督与人大监督、纪检监察、巡察、组织人事等各类监督的贯通协同。通过落实信息沟通、线索移交、成果共享等工作机制，有效形成了监督合力：审计机关依法及时移送相关问题线索；巡察机构将审计整改纳入重点内容；组织部门将审计结果作为干部考核管理的重要依据。特别是，县人大财经委对整改工作给予了高度重视和有力指导，我们积极配合开展跟踪监督，共同推动审计整改工作走深走实、取得更大成效。

二、审计查出问题整改情况

2024年9月至2025年8月，共完成审计（调查）项目14个，查出问题金额187733.58万元，提出审计建议36条，促进县级财政增收节支1702.38万元，向县纪委监委移送问题线索1件。查出问题90个，其中：立行立改问题60个、分阶段整改问题12个、持续整改问题15个，移送相关部门处理3个。截至目前，各整改责任单位按照审计处理意见采取积极筹措资金、及时上缴非税收入、规范资产管理、健全完善管理制度等措施，已完成问题整改64个，整改资金34294.75万元，其中：立行立改问题完成整改54个，整改率90%；分阶段整改问题完成整改5个，持续整改问题完成整改5个。

（一）财政管理和决算草案编制审计整改情况

县本级财政预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计共查出问题4个，已整改2个，欠拨上级一般预算内资金、清理消化暂付款2个问题正在整改。2024年度新增专项债券资金、卫生健康事业高质量发展三年行动计划专项资金管理使用审计共查出问题3个，已全部完成整改。

（二）部门预算执行审计整改情况

对县农业农村局2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，同时，对2022—2024年动物疫病防控补助资金发放管理情况、糖料蔗良种良法技术推广补贴资金发放管理情况进行了审计，共查出问题14个，已整改7个，正在整改7个。

（三）重点专项资金审计整改情况

对2023年—2024年陇川县新型农村集体经济发展项目、强边固防“四位一体”建设项目、“12·02”5.0级地震抢险救灾搬迁安置项目资金管理使用情况进行了审计，共查出问题13个，已整改11个，拖欠企业账款问题需持续整改。

（四）政府投资项目审计整改情况

对陇川县2020年灾毁农田修复项目、陇川县边境立体化防控建设技防电力配套项目进行了竣工决算审计，共查出问题4个，已整改2个，拖欠企业账款、多计工程款2个问题正在整改。

（五）国有资产管理审计整改情况

对陇川县2016年至2024年义务教育撤并空置学校资产管理和使用情况进行了专项审计调查，共查出问题6个，已整改5个，未履行审批程序处置资产问题正在整改。对1名乡镇主要领导履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况进行了审计，共查出问题12个，已整改11个，应入未入固定资产问题正在整改。对1家县属国有企业2022年至2024年资产、负债、损益以及其他财务收支情况进行了审计，共查出问题22个，已整改13个，正在整改7个。

三、未完成整改的原因分析及下一步工作措施

在县委的坚强领导和县人大的有力监督下，我县审计整改工作总体推进有序。截至目前，大部分审计查出问题已完成整改，但受多方面因素影响，仍有23个问题正在持续整改中。

（一）未完成整改问题的原因分析。经认真梳理，未完成整改的问题主要涉及以下几类情况。一是财力约束类问题。如欠拨预算内资金、拖欠企业账款、应兑未兑补贴等，需通过逐年预算安排逐步消化，难以一次性解决。二是管理规范类问题。如项目绩效目标未实现、结余资金未上缴等，需通过强化预算绩效管理、财政制度执行加以规范。三是协同推进类问题。如暂付款清理问题，涉及多个部门职责，需加强统筹协调、联动整改。四是责任落实类问题。如以往年度未完成整改问题，需进一步压实主体责任、强化督查问责，确保整改到位。对上述问题，各部门已逐项制定整改计划，明确路径和时限，坚决做到不回避、不搁置。

（二）下一步工作措施。将坚持问题导向、目标导向、结果导向，全力推动剩余问题清仓见底、整改到位。重点采取以下措施。一是全面压实整改责任链。严格落实被审计单位主体责任和主管部门监管责任，明确整改时限与标准，加强全过程督办，层层传导压力，确保问题改彻底、改到位。二是健全跟踪问效机制。综合运用审计回访、专项督查等方式，对整改结果真实性、完整性进行核查。对敷衍整改、虚假整改的，严肃追责问责，强化整改刚性约束。三是深化监督贯通协同。对整改不力、逾期未完成事项，主动加强与人大、纪检监察、巡察、财政等各类监督的协调联动，推动信息互通、措施配合，形成监督合力。四是推动源头系统治理。对审计发现的普遍性、典型性问题，深入剖析体制机制根源，推动完善相关制度，努力实现“整改一个问题、规范一个领域”。五是稳步推进审计公开。依法依规加大审计结果和整改情况公开力度，主动接受社会监督和舆论监督，以公开促规范、促落实。县政府将以对人民和事业高度负责的态度，持续紧盯未整改问题，确保全面清零、取得实效，并适时将整改落实情况向县人大常委会报告。

以上报告，请予审议。