陇川县扶贫办2016年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计结果公告

陇川县审计局

审计结果公告

2017年第27号（总第225号）

陇川县扶贫办2016年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计结果公告

（二○一七年十二月二十日）

    根据《中华人民共和国审计法》的规定，陇川县审计局自2017年2月至4月，对陇川县人民政府扶贫开发办公室（以下简称县扶贫办）2016年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，并按照《全省扶贫系统2016年预算执行 “一条线”审计工作方案》要求，重点审计了整村推进项目资金管理使用情况、扶贫项目资金统筹整合情况、云南浦发扶贫投资发展基金管理使用情况、延伸审计了陇川县兴陇投资有限公司，实地查看整村推进等扶贫项目35个，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

    县扶贫办内设5个职能部门，核定人员编制8人，车辆编制1辆，2016年末实有人员11人，车辆1辆。

（一）预算执行情况

2016年度预算总额为6360.07万元（年初批复预算1782.26万元、追加调整预算4577.81万元），年终决算总收入6360.07万元，总支出6355.27万元；年末结转和结余4.8万元。2016年上缴县国库利息收入1.10万元。

（二）“三公”经费、会议费及培训费支出情况

县扶贫办2016年财政拨款“三公”经费预算4万元；当年支出4万元，比上年减少1.19万元，下降23%；会议费支出0.51万元，比上年减少0.43万元，下降46%；培训费支出0万元，比上年减少1.61万元，下降100%。

（三）部门“放管服”情况

陇川县以《陇川县“十三五”脱贫攻坚规划（2016年-2020）》、《陇川县扶贫攻坚规划（2015年-2018）》、《云南省滇西边境区陇川县区域发展与扶贫攻坚实施规划（2016年-2020年）》等三个规划为县级项目库，在切块资金下达后，基本以规划内容为导向，编报实施项目，目前还不能按照要求建立规范的电子版县级项目库。

(四) 整村推进项目资金管理使用情况

2015年至2016年共实施11个整村推进项目，其中：2015年5个、2016年6个。包括40个行政村、117个自然村整村推进，其中覆盖贫困村19个，涉及乡镇9个，直接受益群众2.11万人，其中贫困人口0.48万人。共投入资金896万元，其中：中央财政专项扶贫资金726万元、州县级财政资金170万元。已完成产业发展投入231.3万元。

二、审计发现的主要问题

经审计，发现在业务管理方面问题是县级专项扶贫项目库建立不规范。在整村推进项目中存在问题：一是对建档立卡户养殖扶持后续管理不完善；二是扶持的养殖项目，供货方没有全面履行合同约定；三是项目推进缓慢；四是多计项目工程款2.64万元,五是养羊项目违规收取手续费0.21万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，陇川县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书，对审计发现问题作出如下处理：一是对专项扶贫项目库建立不规范的问题，要求县扶贫办尽快按文件要求建立规范县级专项扶贫项目库；二是对建档立卡户养殖扶持后续管理不完善问题，要求县扶贫办督促户撒乡腊撒村委会和户早村委会，纠正错误的实施方案，确保扶贫项目真正惠及贫困群众，保障脱贫攻坚目标如期实现；三是对养殖项目，供货方没有全面履行合同约定问题，责成县扶贫办对未履行完的合同约定，在出具审计报告以后一个月内履行完成，并将履行情况书面报告陇川县审计局；四是对项目推进进度缓慢问题，建议县扶贫办加快项目推进进度；五是对项目多计工程款，要求全额收缴到县扶贫办；六是对违规收取手续费问题，陇川县审计局将该事项移交陇川县清平乡纪委进一步查处。

针对审计发现的问题，审计建议：（一）加强对项目后续监督检查管理工作，促进扶贫政策落地生根、扶贫资金和项目真正惠及贫困群众，保障脱贫攻坚目标如期实现。（二）指导和监督好各种合同的履行情况，维护好农户的切身利益。（三）严把基础设施项目质量关及验收程序，对拨付项目资金时，要请监理对质量和完成工程量审核把关后方能拨付。（四）县扶贫办应督促各乡镇加快整村推进项目的实施进度，确保2017年底完成目标任务。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，县扶贫办高度重视，积极进行了整改。项目库正在建立；户撒乡腊撒村委会、户早村委会取消了错误的养殖扶持项目实施方案；三是扶持的养殖项目，供货方已按合同约定履行；县扶贫办加快项目推进进度，截止2017年6月20止已实施项目进度达90%以上；五是多计工程款已缴回了财政扶贫资金专户；六是违规收取手续费清平乡纪委已责成当事人全额退还农户，并召开全乡干部职工、各村支书60余人到会，在全乡进行了通报批评。