德宏州阿昌族整乡推进整族帮扶项目管理局财务收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2019年5月，德宏州审计局对德宏州阿昌族整乡推进整族帮扶项目管理局（以下简称：州项目管理局）的财务收支情况进行了审计。 

一、基本情况及评价意见 

（一）项目资金到位和拨付情况。 

2015年至2018年，全州阿昌族整乡推进整族帮扶项目资金到位60264.75万元，其中：省烟草专卖局帮扶项目资金60000万元、贫困大学生扶贫助学金229.5万元，利息收入35.25万元；2015年至2018年拨付各县市阿昌族整乡推进整族帮扶项目资金60264.75万元，其中：芒市800万元、梁河县34681.75万元、陇川县24783万元。项目资金实行县市报账制管理。 

（二）项目管理费到位和使用情况。 

2015年至2018年，共计收到州财政拨入项目管理费和2017年烟叶生产目标责任管理考核奖53万元（项目管理费50万元、2017年烟叶生产目标责任管理考核奖3万元）。截至2018年12月共计支出49.7万元，其中：办公费4.53万元，印刷费0.89万元，水电费0.76万元，邮电费14.04万元，差旅费15.35万元，会议费6.65万元，培训费0.4万元，接待费0.09万元，劳务费1.6万元，公务用车运行维护费0.77万元，其他交通费1.62万元，烟叶生产目标责任管理考核奖3万元。资金收支结余3.3万元，已上交州财政。 

审计结果表明，州项目管理局是为落实企业集团省烟草公司帮扶阿昌族而专门成立的临时机构，州项目管理局加大县市帮扶项目检查督导，保障帮扶项目顺利完成，加强项目资金和管理费监管，实行专账和专户管理，资金核算管理符合有关规定。 

二、审计发现的主要问题及整改情况 

（一）财务报销不规范，报销单据存在填写不完整，装订颠倒等情况。 

整改情况：对部分报销单没有证明人、财务人员、负责人签字的情况，已全部补签完善；对凭证装订颠倒、原始单据与凭证装订错误的问题，已经重新装订。 

（二）违规发放项目评审费1000元。 

整改情况：州项目管理局于2019年6月12日收回项目评审费1000元，并上缴州财政。