陇川县审计局2022年度部门决算

陇川县审计局2022年度部门决算

 

目录

第一部分  陇川县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  陇川县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

陇川县审计局为陇川县人民政府组成单位，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。

2.制定并组织实施本县审计工作发展规划和年度审计计划。

3.向中共陇川县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受陇川县人民政府委托向陇川县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含下属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、省和州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐助资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，陇川县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、二十大和习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神以及中央、省委、州委、县委审计委员会会议精神，以党的政治建设为统领，以经济监督为主题，以改革创新为主线，继续发挥审计在边疆治理、疫情防控和强边固防以及经济社会发展中的作用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、行政事业和社会保障审计股、财政审计股、农业与自然资源环境审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、电子数据审计股。

所属单位1个，分别是：

1.陇川县审计局投资项目审计中心

（二）决算单位构成

纳入陇川县审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.陇川县审计局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

陇川县审计局2022年末实有人员编制16人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员1人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

陇川县审计局2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；陇川县审计局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

陇川县审计局2022年度收入合计5,024,591.47元。其中：财政拨款收入4,421,301.58元，占总收入的87.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入603,289.89元，占总收入的12.01%。与上年相比，收入合计减少737,614.45元，下降12.80%。其中：财政拨款收入减少165,547.42元，下降3.61%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少572,067.03元，下降48.67%。主要原因：1.财政拨款收入较上年减少的主要原因是2022年度无审计署审计业务经费收入；2.其他收入减少的主要原因是地方财政拨入投资审计项目经费减少。

二、 支出决算情况说明

陇川县审计局2022年度支出合计5,158,737.90元。其中：基本支出3,154,381.61元，占总支出的61.15%；项目支出2,004,356.29元，占总支出的38.85%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少17,488.71元，下降0.34%。其中：基本支出增加38,881.61元，增长1.25%；项目支出减少56,370.32元，下降2.74%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：1.基本支出较上年增长的原因主要是人员正常晋级增资，相应的人员经费较上年增加；2.项目支出较上年减少的主要原因是投资审计项目未结束，委托中介服务费未形成支出，导致2022年项目支出较上年减少。

(一)基本支出情况

2022年度用于保障陇川县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,154,381.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,813,221.01元，占基本支出的89.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费341,160.60元，占基本支出的10.82％。基本支出较上年增加38,881.61元，增长1.25%，主要原因是人员正常晋级增资，相应的人员经费较上年增加。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障陇川县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,004,356.29元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年对比项目支出减少56,370.32元，下降2.74%，主要原因：投资审计项目未结束，委托中介服务费未形成支出，导致2022年项目支出较上年减少。具体项目开支及开展工作情况:审计业务经费项目支出739,600.00元，用于开展审计业务中所需的差旅费、维修（护）费等审计业务支出，占比36.90%；审计执法办案补助经费项目支出537,400.00元，主要用于完成审计中心任务、信创设备购置、研究型审计等工作支出，占比26.81%；非同级财政拨款项目支出727,356.29元，用于政府投资项目聘请专家服务费，占比36.29%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

陇川县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出4,843,894.48元，占本年支出合计的93.90%。与上年相比增加408,768.88元，增长9.22%，主要原因一是人员正常晋级增资，相应的人员经费较上年增加；二是疫情防控工作经费和报刊杂志书籍订阅费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4,251,909.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.78%。其中：行政运行2,255,066.00元，主要用于机关人员经费1,941,287.00元及公用经费313,779.00元；审计业务739,600.00元，主要用于开展审计专项业务支出739,600.00元；事业运行307,249.17元，主要用于机关下属事业单位人员经费279,949.17元及公用经费27,300.00元；其他审计事务支出949,994.47元，主要用于商品和服务支出617,975.47元和其他资本性支出332,019.00元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出242,696.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%。主要用于本单位基本养老保险缴费（单位部分）支出242,696.48元；

9.卫生健康（类）支出113,500.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.34%。主要用于行政单位医疗缴费支出72,174.29元，事业单位医疗缴费支出7,226.07元，公务员医疗补助缴费支出30,300.00元，其他行政事业单位医疗支出3,800.00元，用于失业保险、工伤保险等支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出235,788.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为21,429.00元，完成年初预算的85.72%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算15,900.00元，占总支出决算的74.20%；公务接待费支出决算5,529.00元，占总支出决算的25.80%，具体是国内接待费支出决算5,529.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

陇川县审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为21,429.00元，完成年初预算的85.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为15,900.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为5,529.00元，完成年初预算的60.76%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因:一是受疫情影响，开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少857.00元，下降3.85%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%，因公出国（境）费支出决算2021年、2022年均为0.00万元，与去年对比无增减变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，与去年对比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少857.00元，下降13.42%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一是受疫情影响，开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计项目下乡调查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次48人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位审计机关调研监督检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

陇川县审计局2022年机关运行经费支出341,079.00元，比上年减少6,107.00元，下降1.76%，主要原因是受疫情影响，公务出行差旅等费用减少。机关运行经费主要用于保持单位正常运转，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，陇川县审计局资产总额5,673,744.53元，其中，流动资产1,311,658.28元，固定资产原值4,341,705.25元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产原值20,381.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少33,749.79元，其中固定资产增加332,019.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产10项，账面原值69,200.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，陇川县审计局政府采购支出总额288,260.00元，其中：政府采购货物支出288,260.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额288,260.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

陇川县审计局2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

 

 [附件: 1.陇川县审计局2022年度决算公开报表] 

 [附件: 2.陇川县审计局2022年度国有资产使用情况表] 

 [附件: 3.陇川县审计局2022年度绩效自评报告]