陇川县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算的报告

县十八届人大五次

会议文件（三十一 ）

 

陇川县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算的报告

—2026年3月18日在陇川县第十八届人民代表大会第五次会议上

陇川县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将陇川县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算提请县第十八届人民代表大会第五次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，面对复杂多变的经济形势、异常突出的收支矛盾和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县人民政府紧紧围绕县第十八届人民代表大会第四次会议确定和县第十八届人大常委会第二十八次会议调整的目标任务，强化统筹保重点、竭尽全力防风险、严肃法纪守底线、积极稳妥促改革，加力提效落实积极的财政政策，狠抓预算执行管理，财政运行难中求进、总体平稳，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力支撑。

（一）一般公共预算收支情况

1.收支情况。2025年全县完成一般公共预算收入25594万元，同比下降20.69%，其中：税收收入16512万元，占一般公共预算收入的64.52%；政府非税收入9082万元，占一般公共预算收入的35.48%。完成一般公共预算支出225288万元，同比增长0.06%。

2.财政收支平衡情况。2025年全县财政收入合计260937万元。其中：一般公共预算收入25594万元，返还性收入3280万元，一般性转移支付收入150981万元，专项转移支付收入42911万元，债务转贷收入19400万元，调入资金10440万元，上年结余收入8331万元。全年支出合计260188万元。其中：一般公共预算支出225288万元，上解支出8228万元，调出资金5342万元，债务还本支出21330万元（债券再融资还本支出19400万元、本级财力还本支出1930万元）。收支相抵，年终结转749万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2025年全县政府性基金收入合计141408万元，其中：本级收入8359万元，上级补助收入3470万元，债务转贷收入109950万元，调入资金5342万元，上年结余收入14287万元。全县政府性基金支出合计127146万元，其中：政府性基金预算支出41420万元，债务还本支出85225万元（债券再融资还本支出81840万元、本级财力还本支出3385万元），上解支出106万元，调出资金395万元。收支相抵，年终结转14262万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

2025年全县社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入20547万元，上年结余收入376万元，收入合计20923万元；社会保险基金支出19752万元。收支相抵，年终结余1171万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

2025年全县国有资本经营预算收入合计292万元，其中：本级收入286万元，上级补助收入6万元。全县国有资本经营预算支出合计292万元，其中：国有资本经营预算支出6万元，调出资金286万元。收支相抵，预算平衡。

（五）政府性债务管理情况

根据《德宏州财政局关于下达2025年项目建设专项债务限额、收回和下达地方政府结存限额的通知》（德财债〔2025〕66号）精神，上级调整收回陇川县结存限额5000万元（一般债券限额3000万元、专项债券限额2000万元），通过调整，截至2025年末陇川县地方政府债务限额为555810万元（一般债务限额208154万元，专项债务限额347656万元）；截至2025年末政府债务余额为536953万元（一般债务196063万元，专项债务340890万元）。

截至2025年末累计争取上级财政转贷债券资金699353万元（置换存量债务债券转贷资金206940万元、新增债务转贷资金235510万元、再融资债券转贷资金256903万元）。2025年完成债券转贷收入129350万元，其中：再融资债券转贷债务还本支出资金101240万元（一般债券19400万元、专项债券81840万元）、新增专项债券28110万元。

2025年县本级财力安排债务支出19154万元，分项情况：一般债务还本付息及发行费7848万元（债务还本支出1930万元、付息支出5899万元、债务发行费支出19万元）；专项债务还本付息及发行费11306万元（债务还本支出3385万元、付息支出7805万元、债务发行费支出116万元）。

（六）预备费动用情况

2025年预算安排预备费2751万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的特殊开支。2025年预备费主要用于社区戒毒康复农场二期劳动中心（砖厂）处置补偿经费、陇川县殡仪馆租赁费用、陇川县农场居民住房不动产登记工作经费、户岛水库工程建设项目、2024至2025年国土综合整治管护经费、麻栗坝灌区工程缴纳水土保持补偿费、麻栗坝水库强震动监测设施采购及安装项目资金、2021年至2023年残疾人就业保障金欠缴整改、弥补海关经费缺口、各类会议经费、巡视巡察整改、聘请法律顾问相关费用等支出。

上述预算执行情况均为快报数，待结算批复后将专题向县人大常委会报告。

二、2025年财政重点工作完成情况

2025年，面对异常严峻的宏观经济形势，努力克服县级财政收支矛盾突出的困难，坚持依法理财，狠抓增收节支，加强财政资金监督管理，确保财政各项工作平稳有序开展。

（一）强化收支统筹，预算执行平稳有序。聚焦财政收入目标任务，强化与税务部门的协作配合，加大与非税收入执收部门的协调联动，积极构建各部门齐心协力抓收入的良好格局。建立支出保障机制，强化财政运行风险监测分析，根据收入进度，统筹安排支出，合理安排顺序，优先保障“三保”支出，其次保障政府债务还本付息支出，再次保障重点事项基本需求，最后根据“轻重缓急”原则，合理安排一般性支出，全力保障财政收支平稳运行。全县2025年“三保”支出121530万元，占一般公共预算支出的53.94%，其中：基本民生支出31649万元、机关事业单位工资性支出87525万元、机构运转支出2356万元。全县“三保”以外刚性支出22414万元，占一般公共预算支出的9.95%，其中：债务还本付息及发行费支出7848万元、其他刚性支出14566万元。

（二）坚持民生为本，着力支持办好民生实事。一是全年安排教育事业发展资金40151万元，支持教育高质量发展三年行动计划深入实施，加快学前教育普及普惠、义务教育优质均衡发展，推动普通高中扩优提质。落实学前教育免除保育教育费政策，降低家庭教育成本。二是健全社会保障体系。全年共安排社会保障和就业资金44673万元。突出就业优先导向，统筹用好税费减免、就业补贴、稳岗返还等政策，支持高校毕业生、脱贫人口、退役军人等重点群体就业创业。推动金融机构加大创业担保贷款投放，扶持创业带动就业。织密扎牢社会保障网，稳步推进渐进式延迟法定退休年龄改革、生育支持政策，落实城乡居民和企业养老保险补助政策，支持做好困难群众基本生活救助等兜底保障工作。三是全年安排卫生健康事业发展资金18415万元，促进卫生健康事业发展。支持深入实施卫生健康事业高质量发展三年行动计划，足额保障城乡居民基本医疗待遇，支持医疗卫生强基工程、公共卫生体系建设和重点中心乡镇卫生院提质建设。四是推动农林水事业发展。全年安排农林水事业发展资金40138万元。主要用于产业发展扶持、产业基地配套设施建设、基本农田水利设施建设、农村人居环境提升改造、农村饮水安全、防汛抗旱。全力支持乡村振兴，全年共投入财政衔接推进乡村振兴补助资金10607万元，用好上海援滇专项资金3250万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴提供最大的财力保障。

（三）不遗余力推改革强管理，持续提升财政治理效能。一是落实公务差旅一体化平台线上管理，实现总量控制、支出规范、执行约束、监督检查闭环管理，促进全县公务差旅、公务接待规范管理。二是大力推进预算信息公开，压实部门公开主体责任，预决算透明度得到较大提升。三是持续强化预算绩效和国资监管制度建设，出台《深入推进零基预算改革强化预算绩效管理十二条措施》《陇川县县级预算绩效管理办法》《陇川县县管企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《陇川县县管企业负责人薪酬管理暂行办法》，助推财政工作持续提质增效。四是有效盘活财政存量资金，全年共清理收回财政存量资金4957万元，加快存量资金消化，提升资金使用效率。五是扎实推进财政暂付款项清理工作，制定财政暂付款清理消化专项工作方案，落实只减不增的管控要求，全年消化暂付款950万元。六是强化底线思维，加强财政运行形势分析和监测预警，持续防范化解债务风险。2025年按时偿还到期地方政府法定债务本息，完成国有融资平台全部退出任务，隐性债务化解工作有序推进。积极筹措资金支持国有企业化解风险，有序推进“一揽子”化债方案，各类风险得到有效防控。七是不折不扣落实财税优惠政策，助企纾困，着力激发市场活力。2025年全县累计减税降费1936万元；完成增值税期末留抵退税1069万元，其中：中央398万元、省级278万元、州级36万元、县级84万元、增值税期末留抵退税调库273万元。

（四）加强财会监督，财经秩序得到维护。建立陇川县财会监督工作机制，扎实开展财政资金监管“清源行动”，稳步推进集中整治群众身边不正之风和腐败问题工作，共排查出问题65个，整改资金3647万元，着力维护群众切实利益。抽取2个行政事业单位、1家企业开展2024年度会计信息质量专项检查，共发现问题5个，已限时整改完成。全面实施预算绩效管理，对12个重点项目、3个重点部门开展绩效评价，评价金额9639万元，评价范围覆盖“四本预算”，进一步健全绩效评价结果运用机制，促进有限财政资金用在“刀刃”上。

2025年在经济下行压力加大、收支平衡难度很大的情况下，全县财政运行总体平稳，这得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的监督支持，得益于全县各部门和社会各界的大力支持。但是，当前我县财政运行还面临许多困难和问题，主要表现在：一是受多重因素影响，自身收入有限叠加减收压力，对上级转移支付依赖程度居高不下。二是财政刚性支出增长迅猛，支持改革发展保障任务繁重，政府偿债压力进一步加大，风险防控任务十分艰巨困难，面对有限的财力，预算执行更难，收支平衡压力越来越大。对此，在下一步的工作中，我们将以问题为导向，积极采取有力措施加以解决。

三、2026年财政预算

2026年财政预算编制总体要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神和中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，锚定“3815”战略发展目标，落实州委“1148”经济社会发展思想，坚持稳中求进，提质增效，围绕打造健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政的目标，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，努力为“十五五”开好局、起好步提供有力保障。

（一）一般公共预算

1.收入情况。根据全县经济社会发展的主要预期目标，2026年全县一般公共预算收入安排26874万元，同比增长5%。其中：税收收入17338万元，占一般公共预算收入的64.52%，政府非税收入9536万元，占一般公共预算收入的35.48%。

2.支出情况。经初步测算，2026年全县一般公共预算收入安排26874万元，加转移支付收入259943万元，减上解支出4167万元，减调出资金7127万元，减债务还本支出12909万元，按照“量入为出，收支平衡”的原则，县级一般公共预算支出安排262614万元，同比增长16.57%。

财政收支预算平衡情况：一般公共预算收入26874万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入186818万元，专项转移支付收入2277万元，上年结余收入749万元，调入资金54713万元，债务转贷收入11500万元，收入合计286817万元；一般公共预算支出262614万元，上解支出4167万元，调出资金7127万元，债务还本支出12909万元，支出合计286817万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金收支预算及平衡情况：本级政府性基金收入预算安排8434万元，专项转移支付收入311万元，债务转贷收入94000万元，调入资金7127万元，上年结余收入14262万元，收入总计124134万元；安排政府性基金预算支出28519万元，债务还本支出95500万元，上解支出115万元，支出合计124134万元。收支相抵，预算平衡。

（三）社会保险基金预算

社会保险基金收支预算及平衡情况：本级收入预算安排22635万元，上年结余收入1171万元，收入合计23806万元；社会保险基金支出安排20089万元。收支相抵，年终结余3717万元。

（四）国有资本经营预算

国有资本经营预算收支及平衡情况：本级国有资本经营预算收入安排289万元，专项转移支付收入6万元，收入总计295万元；国有资本经营预算支出36万元，调出资金259万元，支出总计295万元。收支相抵，预算平衡。

四、2026年财政工作计划

为实现2026年财政各项工作目标任务，我们将重点抓好以下几个方面的工作。

（一）以提升保障能力为目标，全力以赴抓财政收入。一是强化预期管理。密切关注宏观经济走势，针对经济运行中的困难和问题，及早研判，做好预案准备。二是推进综合治税。依法强化各相关部门单位协税护税，加强税收源头控管。三是锲而不舍争取上级资金支持。强化政策意识、机遇意识，抓紧研究上级增量政策，加强对口汇报衔接，全力做好项目储备和前期工作，积极争取更大政策支持、更多资金倾斜。

（二）以优化支出结构为重点，提高财政资金效益。全面落实县级主体责任，强化资金和库款保障，兜牢兜实“三保”底线。进一步树立过“紧日子”的要求和“量力而行，量入为出”的原则，严格控制“三公”经费。建立健全过紧日子长效机制，坚决落实好省、州二十条措施，公用经费在年初预算继续按5%比例压减，合理压缩会议费、培训费等一般性支出。严格落实加强编外人员管理的十二条措施，编外聘用人员经费只减不增，坚持勤俭办事，推动厉行节约反对浪费等制度有效落实，切实保障民生和重点项目支出。

（三）以深化改革为动力，着力完善财税体制机制。一是着力统筹整合使用财政衔接资金，为巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴提供最大的财力保障。二是深入推动预决算公开。完善预算信息公开机制，细化预决算公开内容，建立公众参与反馈机制，主动回应社会关切。三是坚决防范化解债务风险。持续做好政府法定债务和政府隐性债务监测预警，按时足额兑付到期政府债券本息，稳妥化解存量隐性债务。四是强化预算绩效管理。扩大预算绩效管理范围，全面覆盖实施绩效监控，建立健全评价机制，加强绩效评价结果运用。五是深化国库集中支付管理改革。严格规范国库资金和财政专户管理，推进预算执行常态化监控，堵塞管理漏洞，不断完善制度机制。六是深化零基预算改革。压实政策清理责任，构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金管理体制。全面取消预算安排和资金分配基数，以零为起点编制预算，紧扣州与县事权和支出责任，综合考虑财力可能，进一步厘清政府与市场边界，持续调整优化支出结构。

（四）持续加大财会监督力度。进一步健全财会监督协调工作机制，推动财会监督与其他各类监督贯通，聚焦财政、财务、会计、政府采购等领域主要矛盾和突出问题，持续推进财政资金监管“清源行动”、集中整治群众身边不正之风和腐败问题工作，紧盯多发易发、突发问题，进一步严肃财经法规、维护财经秩序，不断完善财政资金权力制约和监督制度体系。财政部门将积极主动接受人大、政协监督指导，以及对政府预算全口径审查和全过程监管、政府债务监督、国有资产管理监督等工作，认真研究并及时报告有关决议和审查意见落实情况，扎实办理人大代表、政协委员提案建议，深化与人大代表、政协委员的日常沟通交流，不断提高财政工作水平。

 

报告注释

 

一、“三保”是指“保基本民生、保工资、保运转”预算支出。“保基本民生”包括：国家及省级核定的并纳入基本民生政策目录动态管理的基本民生政策，不含各地自行出台的民生保障项目。“保工资”包括：国家及省出台的基本工资、津贴补贴政策、离休人员养老金、退休人员养老金（统筹外部分），以及随工资计提的附加支出等，不含省以下各地自行出台的津补贴政策及绩效奖励政策。“保运转”包括：机关事业单位公用经费、离退休公用经费、公务用车等，不含为开展特定工作安排的一次性、阶段性专项经费。

二、地方政府债务限额：是指根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，地方政府债务余额实行总量限额控制管理，年度地方政府债务余额的限额等于上年地方政府债务余额的限额加上当年新增债务余额的限额（或减去当年调减债务限额）。具体分为一般债务限额和专项债务限额。从2015年起我省政府债务举借实行限额管理。

地方政府举债不得突破批准的限额，地方政府债务分为一般债务、专项债务两类，分类纳入预算管理。一般债务通过发行一般债券融资，用于发展没有收益的公益性事业，主要以一般公共预算收入偿还；专项债务通过发行专项债券融资，用于发展有一定收益的专项公益性事业，主要以对应的政府性基金或专项收入偿还。

三、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。1.因公出国（境）费，指单位工作人员公务出（国）境的住宿费、差旅费、伙食补助、培训费等支出。2.公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。3.公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、财政衔接推进乡村振兴补助资金：是指中央和省级一般公共预算安排的专项用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的补助资金。州、县财政部门根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的任务需要及财力情况，每年预算安排一定规模的本级衔接资金，保持投入力度总体稳定。

 

陇川县2026年财政预算编制说明

 

   2026年，根据县委、县人大、县政府相关决定、决议和政协协商意见，结合各部门提出的需求，统筹县级财力状况，编制了陇川县2026年县级财政预算，现就有关情况作如下说明：

一、财政预算收支安排情况

收入预算安排

综合分析全县收入结构，2026年一般公共预算收入安排26874万元，比2025年快报数增长5%。根据上级转移性收入预告数和调入资金情况，2026年全县财政收入合计为286817万元，其中：一般公共预算收入26874万元，返还性收入3886万元，一般性转移支付收入186818万元，专项转移支付收入2277万元，上年结余收入749万元，债务转贷收入11500万元，调入资金54713万元。

支出预算安排

支出预算安排按照优先“保基本民生支出、保工资发放、保党政机关和国家政权机关的基本运转”；保乡村振兴投入和考核配套支出；保偿债支出和重点项目的顺序，坚持轻重缓急、量力而行。根据各项事业发展及县委、县政府确定的重点工作需要，结合财力实际，2026年全县财政支出预算安排286817万元。

1.上解支出4167万元。其中：根据上级财政体制的要求上解省、州直部门经费3883万元，航空旅游上解284万元（含2025年欠上解支出84万元）。

2.债务还本支出12909万元（再融资债务还本11500万元、县级财力债务还本1409万元）。

3.调出资金7127万元，用于偿还专项债券还本付息支出。

4.一般公共预算支出262614万元，其中：

（1）人员工资70852万元。

（2）公用经费3468万元。

（3）住房公积金5902万元。

（4）抚恤费1182万元。

（5）随工资计提的社会保险单位配套14716万元。

（6）年初预留人员经费2000万元。

（7）定向转移支付37957万元，其中：一般性转移支付定向转移支付和共同事权定向转移支付35680万元，专项转移支付2277万元。

（8）事业维持和发展项目支出126537万元，其中：

①预备费

根据《中华人民共和国预算法》规定安排预备费2601万元，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

②专项资金安排情况

2026年预算安排“三保”配套、县委、县政府确定的支出项目和各部门根据工作需求提出的项目123936万元。支出安排主要用于以下几个方面：

—— 一般公共服务支出33884万元。主要用于安排县重点项目前期工作经费、偿债和重点项目资本金、乡镇（农场）党建工作县级配套经费、社区党组织办公经费、村（居）民小组党支部年活动州县配套经费、村民小组党支部书记和村民小组长及村民小组“一肩挑”人员误工补贴州县配套资金、在职村干部（含村务监督委员会主任）绩效补助州县配套资金、城市社区专职工作者职业体系建设补助资金、村（社区）“两委”换届选举工作经费、政府大院及交流房运行专项经费、全县接待专项经费、2025年度园区标准厂房租赁奖补资金、联防员保障及边境立体化防控物防运维经费、原县食药监局办公用房及附属设施维修改造经费、章凤口岸进出口查验货场及查验通道建设项目资金、章凤口岸综合查验提升项目（一期）资金、村庄规划编制服务费、国土资源专项经费、税收征管经费、化解暂缓拨付上级补助资金、人大代表意见建议办理专项经费、县乡两级人大换届选举工作经费、政协提案专项经费、第四次全国农业普查经费、综合绩效预留、月发绩效预留等。

——国防支出5万元。主要用于安排人民防空工作经费。

——公共安全支出7075万元。主要用于安排社区戒毒康复专职人员生活补助、政法部门保障、在拘在押人员给养、“平安德宏”高清视频监控系统运维经费、辅警人员补助及保险、边境立体化防控体系技防网络租赁项目经费、立体化防控体系技防铁塔租赁及铁塔用电经费、智能交通三期建设项目资金等。

——教育支出13781万元。主要用于学前（义务段）教育保障、家庭经济困难学生生活补助、2025年至2026年陇川县国家教育考试运行经费、公租房管理和维护经费、教师培训经费、营养餐改善计划、义务教育学校课后服务补助、职业教育、教育培训、基础教育学校校长职级奖励专项资金、学前教育免教育保育费、月发绩效资金预留、乡镇幼儿园保育等方面投入。

——科学技术支出140万元。主要用于科技创新（成果转化）资金、科普专项经费、反邪教支出。

——文化旅游体育与传媒支出2688万元。主要用于安排“大美陇川”系列体育文化旅游活动经费、文旅高质量发展（乡村振兴龙安农旅融合建设专债项目财政补助）资金、文物保护、老年人体育事业、文化信息资源共享工程、非物质文化遗产保护、文化惠民工程建设等。

——社会保障和就业支出22310万元。主要用于安排沿边居民生活补助、机关事业单位养老保险收支缺口、困难群众救助、原乡村聘用干部定期生活补助、农村五保供养补助、艾滋病遗孤及孤老基本生活补助、企业退休人员独生子女费、高龄保健和长寿补助、敬老院及儿童福利救助安置指导中心机构运转、残疾人两项补贴、自主就业退役士兵一次性生活补助、优抚对象保障、城乡居民养老保险缴费补助资金、火化奖励、2019年离任村（社区）干部一次性生活补助资金、残疾人保障金安排专项经费、致贫返贫风险救助专项资金、县殡仪馆运营财政补贴等经费。

——卫生健康支出7812万元。主要用于城乡居民医疗保障、重点传染病防控及突发公共卫生事件应急处置经费、生育支持、爱国卫生和卫生人才经费、事业性检测项目试剂耗材、乡村医生补助、基本公共卫生、重大疾病防控、疾病预防控制中心能力建设项目补助资金、乡村医疗机构提升工程补助资金、艾滋病防治、计生专项支出等投入。

——节能环保支出1757万元。主要用于环保市场化运营管理项目、陇川县第二垃圾填埋场渗滤液应急处理委托服务经费、“一水两污”运转经费、垃圾填埋场渗滤液应急处理、生态环境专项经费、大气环境监管能力提升建设、垃圾热解站运行经费、德宏州大气环境监管能力提升建设项目、陇川县“中国天然氧吧”监测设备运行稳定及数据可持续化工作经费等。

——城乡社区支出413万元。主要用于曼亚河村石碑景颇寨挡墙经费、城市路灯维护及电费、城市管理综合行政执法、南宛河生态廊道环卫保洁经费等。

——农林水支出19165万元。主要用于专项债券项目财政补助资金、农业保险补贴、烟叶生产发展、蚕桑产业高质量发展补助经费、糖料甘蔗良种良法技术推广、森林植被恢复费安排支出、农垦农场税费改革、防雹保障、村民小组补助、户岛水库工程建设资金、森林防火应急道路建设国债项目县级配套、城子镇扎多村森林防火应急道路建设资金等。

——交通运输支出5263万元。主要用于农村公路养护、农村公路路政管理配套、置换章凤海关在口岸业务用房项目资金、民族地区转移支付年初预留等。

——商业服务业等支出10万元。主要用于乡村流通工程。

——自然资源海洋气象等支出130万元。主要用于德宏州极端灾害性天气监测能力提升建设项目配套资金。

——住房保障支出33万元。主要用于安排公共租赁住房管理维护经费。

——粮油物资储备支出129万元。主要用于粮食风险基金配套、粮食和物资储备工作。

——灾害防治及应急管理支出82万元。主要用于农房火灾保险、防震减灾、自然灾害应急管理委员会工作经费、政府专职消防员被装购置经费等支出。

——其他支出3502万元。主要安排交通运政专网链路资金等。

——债务付息支出5739万元。主要用于债券利息及代理服务费。

——债务发行费用支出18万元。主要用于新增和再融资债券发行费。

二、其他需要说明的问题

（一）需要说明的问题

2026年预算编制中，从收支情况反映出县级“三保”和县委、县政府决定的重点工程和工作等刚性支出需求远远超过县级可用财力的增长，年度中需加大征管力度增加收入并努力争取完成年初预算任务及转移支付的实现。鉴于我县财政运转状况已大大超过安全运行临界点的实际，在2026年预算执行过程中，必须暂缓新增出台各类增加财政支出的资金政策或决定，必须加大对财政存量资金收回统筹力度，尽其所能压缩一般性支出，所有新增支出均应采取调整预算项目、存量资金统筹、跨年安排等方式解决，以确保财政运行安全。

（二）有关数据说明

陇川县2026年县级“三保”预算支出需求124389万元，占一般公共预算支出262614万元的47.37%，其中：保基本民生支出34918万元、保工资支出86724万元、保运转类支出2747万元。

鉴于在2026年编制预算和报告期间，州、县财政正处于对账调整，因此《关于陇川县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算的报告》中“2025年预算执行情况、2025年上解数”等有关数据，均为快报数，待与州财政结算后，将根据州财政批复情况，专题向县人大常委会报告。

[附件: 陇川县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算]

[附件: 德宏州陇川县2026年政府预算公开表]