陇川县城子镇人民政府2019年度部门决算公开

陇川县城子镇人民政府2019年度部门决算公开

目录

   第一部分部门概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、强化财政职能财政预算管理、财务管理、债务管理、收入管理、资产管理、专项资金监管、涉农补贴发放、农村综合改革等职能，提高乡财政管理科学化、精细化管理水平。

2、规范业务流程各项预算资金拨付、会计集中核算、涉农资金发放、项目资金监管、村级财务管理等业务操作流程，按章操作，管理有序，运转高效。

3、采取得力措施，强化资金监管。充分发挥镇财政监督职能，将上级财政部门、主管部门用于我镇的各类资金、本级组织的收入和安排的支出，纳入乡财政资金监管范围实行。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.强化全口径预算编制，增强政府资金使用合力

全面加强政府资产、资源、资金管理，将行政事业单位各项政府性资金全部纳入预算，统一管理，统一安排。健全政府预算体系，规范编制专项收入及政府性基金收支预算，编准收入预算，编细支出预算；加大政府性基金预算、社保基金预算与公共财政预算衔接力度，统筹安排好政府各项收支。

2.坚持厉行节约，努力降低行政成本

严格执行中央八项规定、国务院“约法三章”和县委、县政府关于党政机关厉行节约改进工作作风的各项规定，牢固树立过“紧日子”思想，逐步建立与厉行节约相匹配的财政支出标准体系。加强“三公”经费预算管理，推行节约型机关建设，大力压缩一般性支出。全面实行“零基预算”，严格编审部门基本支出和项目支出。2019年部门的定额公用经费和项目经费在2018年基础上一律剔除“一次性或阶段性”经费。“三公”经费预算在2019年基础上只减不增。

3.规范基本支出供给政策，提高部门履职保障水平

深入落实政府机构改革和事业单位改革要求，强化机构编制人员管理，加强对财政供养人员信息核查，确保财政供养人员基数真实准确。坚持以人为本，规范人员经费供给政策，全力保障和落实各项工资、津贴补贴政策经费，按规定足额安排人员经费，维护广大职工切身利益。进一步完善基本支出定额体系，切实保障部门、单位履行职能的基本支出需求。

4.进一步完善部门综合预算

加强非税收入管理，完整编制部门收入计划。严格执行上级有关规定，将单位组织的所有收入全部纳入预算管理。客观准确把握全县财政经济形势和有关收入政策，严格按照规定的收费项目、范围和征收标准，准确界定收入类别，参照历年收入情况，合理测算应缴收入。加大非税收入统筹调控力度，公平规范政府收入分配。加强非税收入支出的管理，对按照非税收入管理办法投入单位的可支配收入，按照预算编制政策和标准统一安排、统筹使用。部门组织的非税收入与公共预算拨款资金统筹安排支出。公共预算拨款确保行政单位和全额拨款事业单位的人员基本工资和津贴支出，其他各项支出均首先由单位非税收入投入部分安排。非税收入投入部分按照以下顺序安排：

（1.）与收入相关的成本费用（明确、细化成本内容，并参考历史成本情况）。

（2.）县委、县政府批准招录的自收自支人员工资。

（3.）定额公用经费。

（4.）住房公积金。

（5.）各项社会保险缴费，基本养老保险（已参保的自收自支单位）、医疗保险（包括基本医疗保险及补充医疗保险），生育保险、工伤保险、失业保险、残疾人就业保障金。

（6.）专项业务费

（7.）其他项目支出。

全额拨款单位上述1至5项，非税收入投入额度不足，由公共预算拨款补足，1至2项缺口不补，6至7项根据项目的轻重缓急和政府财力统筹安排。2018年未达到年初计划征收数的单位，在2019年的非税收入安排支出上一律等额扣减。

坚持细化编制，根据有关政策和规定进一步完善和规范支出定额标准。

5.规范项目支出管理

对项目支出实行分类管理，理清、净化项目内容。2019年项目支出分为专项业务经费、公共服务和民生类项目经费等。对2018年到期项目、一次性项目予以取消。项目编制实行零基预算，在确保单位保障运转项目经费的前提下，调整优化项目支出结构，按要求编报公共服务、民生、发展建设类项目。项目支出预算编制主要包括：县委、县政府会议纪要确定的对个人的定额补助（专指未纳入财政工资统发的人员补助）；县级财政应承担的社会保障和医疗配套支出；法律、法规及县委、县政府有关文件和会议纪要明文规定并明确具体金额的重点工作项目；上级相关文件或考核要求，并明确县级财政承担具体金额的行政事业单位开展某种专项活动或专项工作的特定项目（扣除已安排的公用经费后的差额安排预算）；县政府负有偿还责任的偿债支出；用非税收入安排的支出项目；科学技术专项、农业综合开发支出、政策性补贴以及支持农业生产、水利建设等方面的项目。预算单位开展日常工作所需的工作经费，不在项目支出中单独安排，但上级文件明确规定及县委、县政府会议纪要通过的专项工作经费按规定执行（扣除已安排的公用经费后的差额安排预算）。

社会保险计算的工资基数标准：人员经费扣除一次性工资项、乡镇岗位津贴及自治州津贴后为社会保险测算的基数。

项目支出预算编制必须提供以下依据：

（1）法律、法规及县委、县政府有关文件和会议纪要；

（2）县级承担配套项目的上级相关文件或考核目标资料；

（3）债务偿还通知书或合同；

（4）可作为项目立项依据的其他相关资料；

（5）有明确的项目名称、预算明细测算，有可衡量和获得的绩效目标。

6.编制政府性基金收支预算

按照上级的统一要求，进一步完善编制包括土地出让金、污水处理费、廉租住房租金收入和水土保持补偿费收入等在内的政府性基金收支预算。各相关部门要根据2018年度各项基金收入完成情况以及对2019年相关情况分析，合理编制各项基金收入预算；财政部门根据县委、县政府确定的重点建设项目，按照“以收定支”的原则确定支出预算，报经县政府审批后执行。

7、推进预算绩效管理，提高资金使用的有效性

强化单位绩效管理主体意识，强化绩效预算编制，推进绩效管理与预算管理有效衔接。一是加强绩效目标编制，除人员工资和公用经费外，其余项目均需预算单位编制绩效目标，绩效目标应依据明确、相对具体，可衡量，并在一定时期可实现，作为预算执行、跟踪问效的依据。二是设置绩效评价指标，对编制绩效目标的项目，围绕投入、过程、产出、效果四个环节设置绩效评价共性指标，作为绩效评价的依据。

8、稳妥推进预决算信息公开，提高部门预决算透明度

认真贯彻落实财政部、省财政厅关于推进预决算公开工作的部署和要求，做好部门预决算及“三公”经费预决算公开工作，认真履行预决算公开主体的职责，统一步调、统一内容，积极稳妥做好部门预决算信息公开。强化“三公”经费预算管理，严格预算执行，强化支出监控，建立“三公”经费支出统计制度。正确把握舆论导向，从正面加强对“三公”经费公开工作的宣传引导，营造良好的舆论环境。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入城子镇2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

城子镇2019年末实有人员编制77人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制3人），事业编制41人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员6人），事业人员35人（含参公管理事业人员2人）；其他人员0人。

离退休人员53人。其中：离休0人，退休53人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

 

 

 

 

 

 

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

城子镇2019年度收入合计3835.98万元。其中：财政拨款收入3835.98万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。以上年对比：2018年城子镇决算总收入3487.63万元，同比增加348.35万元，同比增加9.08%。主要原因1、提高调资金额；2、提高村务监督委员会主任岗位补贴及养老保险；3、增加姐乌农贸市场改造项目资金；4、城子镇城子村文化活动室建设项目资金；5、增加村民小组党支部书记和小组误工补助；6、增加提案办理专项资金；7、增加脱贫攻坚工作经费；8、增加中央财政专项扶贫资金；9、增加省级整合资金；10、往来资金其他收入增加等。

二、支出决算情况说明

2019年城子镇部门决算总合计支出4010.51万元，其中：基本支出1428.95万元，占总支出的35.63％；项目支出2581.56万元，占总支出的64.37％。2018年城子镇部门决算总支出2582.91万元，同比增加1427.6万元，同比增加36.6%。其中：基本支出2036.92万元，占总支出的68.82％，同比减少42.55%；项目支出546万元，占总支出的31.18％，同比增长78.85%。主要原因：一是本年上级资金安排脱贫攻坚整合资金增加如：2019年第七批中央统筹整合涉农资金-城子镇2019年第三批脱贫攻坚项目曼冒村南旦坝、行恒坝产业基地灌溉设施建设等扶贫资金增加； 2019年上海市对口帮扶云南省项目资金增加；二是建档立卡户和非四类人员房屋修缮完工结算支出增加；三是工资预算支出增加；四是城子镇姐乌农贸市场改扩建项目完工结算； 五是发放村务监督委员会主任岗位补贴、 村级组织办公经费、村（居）民小组党支部书记和小组长误工补贴；六是城子镇道路改建环境提升小城镇建设资金投入增加；七是2019年住房公积金及农村危房改造资金预算支出增加等。

 

（一）基本支出情况

2019年用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1355.1万元。与上年对比减少222.61万元。与上年对比减少16.43%。主要原因为：节约控制支出。贴补贴等人员经费支出1056.35万元，占基本支出的77.95％，较2018年1136.28万元同比减少7.57%。主要是因为；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费158.59万元占基本支出的11.7％，较2018年196.64万元同比减少23.99%。抚恤金、生活补助等对个人和家庭的补助支出135.13万元占基本支出的9.97％，较2018年233.18万元同比减少72.55%。主要是因为：一是在预算执行过程中年初规范工资津贴，单位基本养老保险缴费的比例下调；二是2019年抚恤金未及时支付。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障行政机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2581.56万元。2018年用于专项业务工作的经费支出546万元。与上年对比增加2035.57万元增加了372.82%。主要原因是2019年脱贫攻坚中央项目和扶贫项目支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

城子镇政府2019年度一般公共预算财政拨款支出3434万元，占本年支出合计的85.63%。与上年对比同比增加1351.65万元，增加64.91%。主要原因1、提高调资金额；2、提高村务监督委员会主任岗位补贴及养老保险；3、增加姐乌农贸市场改造项目资金；4、城子镇城子村文化活动室建设项目资金；5、增加村民小组党支部书记和小组误工补助；6、增加提案办理专项资金；7、增加脱贫攻坚工作经费；8、增加中央财政专项扶贫资金；9、增加省级整合资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1443.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.05%。主要用于人大事务会议支出5.37万元；提案办理专项资金-城子镇城镇建设规划列项支持资金12.9万元； 提案办理专项资金-城子镇上麻栗坝小组美丽乡村建设专项扶持资金20万元；2019年工资支出1018.85万元； 存量资金安排2018-2019年环卫站人员补助30万元； 城子镇姐乌农贸市场改扩建项目经费30万元； 村务监督委员会主任岗位补贴、 村级组织办公经费、村（居）民小组党支部书记和小组长误工补贴等128.75万元；城子镇姐乌农贸市场改造项目（一期工程）资金198万元；。

2. 教育支出（类）0.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。2018年一般公共服务（类）支出6.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.31%，同比减少1396.55%。

3.文化旅游体育与传媒（类）支出0.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。2018年文化体育与传媒支出95.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%，同比减少12269.79%。

4.社会保障和就业（类）支出115.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.37%。2018年社会保障和就业支出159万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.63%，同比减少37.25%。主要用于归口管理的行政单位离退休、死亡抚恤、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

5.城乡社区（类）支出693万元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.18%。2018年城乡社区支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，同比减少0%。2019年主要用于小城镇基础设施建设。

6.农林水（类）支出989.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的28.82%。2018年农林水支出335.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.13%，同比增加194.7%。主要用于行政运行、事业运行、科技转化与推广服务、农村公益事业、对高校毕业生到基层任职补助、其他农业支出、防汛、其他水利支出、对村级一事一议的补助、对村民委员会和村党支部的补助；人居环境提升工程、农村基础设施建设、上海扶贫帮扶资金、省级统筹整合涉农资金、中央财政专项扶贫资金等。

7.资源勘探信息等（类）支出0.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，主要用于安全生产监管。

8.商业服务业等（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%，主要用于姐乌农贸市场改扩建经费。

9.住房保障（类）支出170.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.96%。主要用于住房公积金及农村危房改造中央统筹整合涉农资金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

城子镇人民政府2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为32万元，支出决算数为16.06万元，完成预算的50.2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.97万元，比上年下降0.03万元，同比下降0.44%，完成预算的100%；公务接待费支出决算为10.09万元，比上年下降0.17万元，同比下降1.68%，完成预算的38.82%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是加强预算管理，提高预算资金使用效益；二是严格执行公务接待相关规定。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.19万元，下降1.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少0.02万元，下降0.4%；公务接待费支出决算减少0.16万元，下降1.63%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：加强公车管理，严格执行公务接待相关规定。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.97万元，占37.17%；公务接待费支出10.09万元，占62.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.97万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5.97万元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于城子镇日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10.09万元。其中：

国内接待费支出10.09万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次1312人（其中：外事接待人次0人），主要用于接待上级到城子镇脱贫攻坚工作检查。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

城子镇2019年机关运行经费支出163.62万元，2018年机关运行经费支出1577.72万元，同比减少1414.1万元，同比减少864.27%,主要原因是在机关正常开展工作的前提下，2019保证扶贫项目资金正常支付，减少日常支出。主要用于脱贫项目支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，城子镇资产总额2131.92万元，其中，流动资产1745.27万元，固定资产606.99万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9.74万元，其中固定资产增加9.74万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	2131.92	1745.27	606.99	428.86	17.03				161.1
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额7.76万元，其中：政府采购货物支出0.76万元；政府采购工程支出7万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

2019年城子镇未开展部门绩效自评，故公开空表详见附表（附表9-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

1.财政预算拨款收入：是指财政部门核拨给单位的财政预算资金。包括州局核拨给单位的财政预算资金、县财政核拨给单位的财政预算资金。

2.三公经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

3.政府性基金收入：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。   

4.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。